Налоги, законы, бизнес. Страница 5

Приглашаю Вас на наш ежегодный БЕСПЛАТНЫЙ семинар по налогам для предпринимателей! В этот раз он пройдет в онлайн формате на платформе Zoom 21 декабря в 18ч! Последний в этом году!

Мы расскажем:
1. Что необходимо сделать, чтобы сэкономить на налогах в 4 квартал 2020 года! НДС, ЕНВД,УСН, Налог на прибыль.
2. Что нужно сделать до 31 декабря 2020 года, чтобы не получить штраф.
3. Как сэкономить на налогах при переходе с ЕНВД на УСН!
4. Тонкости патентной системы налогообложения и переход с ЕНВД на Патент. Что в итоге выгоднее?
5. Как можно сэкономить на УСН в 2021 году.
6. Какие важные изменения в налоговом законодательстве произойдут в 2021 году которые повлияют на ваш бизнес.
7. Изменения в 115-ФЗ и чем он грозит.
8. Прикладные способы решения проблем.
+ ответы на вопросы

А кто не придет на вебинар, будет платить НДС в 2021 году😈😈😈🔥🔥!

Регистрация по ссылке https://avirta.info/seminarnalogtg

*Как ИП и ООО на УСН работать с НДС и без него?*

ООО или ИП на УСН могут пользоваться всеми преимуществами упрощенки, в отдельных случаях выставляя покупателям документы «с НДС». Как это организовать? Расскажу в этом видео!

https://www.youtube.com/watch?v=pvqfwJM5ILI&feature=youtu.be

Переезд в другой регион, как еще один способ снизить налоги

После отмен ЕНВД предприниматели ищут способы, которые помогут снизить налоги. Например, в погоне за льготами многие переезжают в другие регионы, чтобы сэкономить на налогах и реанимировать бизнес.

Рекомендую взять план спасения в свои руки и ознакомиться с изменениями в действующем законодательстве, которые действуют в других регионах. Например, в некоторых регионах действуют механизмы, снижающие налоговую нагрузку в 6 раз, чтобы привлечь налогоплательщиков.

На какие региональные льготы стоит обратить внимание?

Ставки налога по упрощёнке в регионах могут быть снижены до 1% для модели «доходы» и до 5% для моделей «доходы – расходы».
Возможность снижения ставок по УСН неограниченна до 2023 года.

В некоторых регионах ставки по налогам снижены в зависимости от категории налогоплательщика. Например, для строительных организаций и производственных предприятий Татарстана действует ставка 5% на доходы - расходы.

Пониженные ставки действуют в республике Крым, Чечня, Тыва, Тюменской и Ленинградской области, а так же во многих других. Чтобы узнать, какие льготы действуют в вашем регионе или куда переехать, скачивайте список законов по всей РФ с льготными ставками УСН по ссылке https://avirta.info/nallgottg

Как сэкономить на налогах при сдаче дорогостоящей недвижимости в аренду?

Предпосылки. Для субъектов на ПСН не существует лимитов на величину остаточной стоимости основных средств. В письме № 03-11-11/14646 от 6 марта 2019 г. Минфин, ссылаясь на статью 26.5 НК, разъяснил, что ограничения по стоимости остаточных средств не предусмотрены на уровне законодательства.

Суть. Сложился стереотип, что возможность применения специальных режимов налогообложения ограничена стоимостью основных средств. В действительности это истина только отчасти. Например, субъект не может применять УСН, если в его собственности есть основные средства с остаточной стоимостью более 150 млн руб. Однако ограничение не действует в отношении плательщиков на ПСН.

В подпункте 16 пункта 3 статьи 346.12 НК указано, что лимит 150 млн руб. установлен только для юридических лиц. Прямого упоминания про ИП в кодексе нет.

При соблюдении на ПСН других ограничений предприниматель, в соответствии с подпунктом 19 пункта 2 статьи 346.43 НК, вправе купить дорогостоящий объект недвижимости и сдавать его в аренду. Цена может быть любой — хоть 10 млрд руб.

ИП на ПСН может нанимать до 15 сотрудников, что предписано в пункте 5 статьи 346.43 НК. В соответствии с подпунктом 2 пункта 6 статьи 346.45, фактический доход не должен быть свыше 60 млн руб. ежегодно. Налоговая ставка составляет 6 % от потенциально возможного дохода, который не может превышать 1 млн рублей в год с учетом действующих коэффициентов.

Норма установлена пунктом 7 статьи 346.43 НК и приказом Минэкономразвития от 21 октября 2019 г. «Об установлении коэффициентов-дефляторов на 2020 год». В подпункте 4 пункта 8 той же статьи предписано, что потенциальный доход может быть увеличен по инициативе субъекта РФ, но не более чем десятикратно.

Нужен фрилансер? Kwork.ru - маркетплейс фриланс-услуг от 500 р для бизнеса

Нужна консультация по налогам? Пиши в личку! Используй кнопки под постом!

Обзор 25 банков – чтобы и денег сэкономить на банковских процентах и наличность снять больше. Скачай бесплатный файл по ссылке https://avirta.info/obzorbankovtg

Как сократить налоговые риски, если работаешь на ПСН, второй вариант!

Предпочтительнее оформлять патент не разово на год, а сразу несколько — к примеру, 4 на каждый квартал или 2 на полугодие. Из письма Минфина № 03-11-11/59523 от 7 августа 2019 г. следует, что при нарушении условий применения патента ИП теряет право на специальный режим с даты начала действия последнего патента, но не с начала года. В такой ситуации индивидуальный предприниматель рассчитает декларацию и уплатит налоги по ОСН либо УСН не за весь годовой период. С началом нового года ИП имеет право вновь подать заявление на новый патент.

Согласно подпунктам 1 и 2 пункта 6 статьи 346.45 НК, ИП лишается права применять ПСН в одном из 2 случаев:

годовой доход превысил 60 млн рублей;
численность наемных работников составила 16 человек или больше.
Патент перестает действовать с того периода, в котором произошли вышеперечисленные нарушения режима. Налоговый период равен 1 году либо тому периоду времени, на который выдавался патент.

В письме Минфина № 03-11-11/59523 рассматривается ситуация, когда ИП оформил 2 патента — сначала годовой, а затем квартальный. Во II полугодии доходы были выше предельно установленных, и предприниматель лишился патента. Поскольку первый патент имел срок действия с 1 января по 30 июня 2019, а второй с 1 июля по 30 сентября того же года и лимит был превышен в августе, субъект потерял право на патент с июля.

Патент выдают на срок от 1 месяца до 12, но только в пределах календарного года. Эта норма закреплена в пункте 5 статьи 346.45 НК. В письмах Минфина № 03-11-12/71393 от 4 октября 2018 г. и ФНС № СД-4-3/3560 от 2 марта 2020 г. разъясняется, что не выдается на срок менее 1 месяца. Таким образом, в году ИП может получить до 12 патентов. Заявление на выдачу патента, в соответствии с пунктом 2 статьи 346.45 НК, подается не позднее чем за 10 дней до начала деятельности.

Нужен фрилансер? Kwork.ru - маркетплейс фриланс-услуг от 500 р для бизнеса

Нужна консультация по налогам? Пиши в личку! Используй кнопки под постом!

Как сократить налоговые риски, если работаешь на ПСН

Патентная система налогообложения проста и в тоже время коварна, многие предприниматели привыкают платить патент по своему виду деятельности и забывают про УСН, НДС и НДФЛ. Как результат переплачивают налоги.

В соответствии с пунктами 1 и 2 статьи 346.13 НК, предприниматель в любой момент может перейти с ПСН на УСН. При своевременной подаче заявления на УСН и утрате преимуществ от патента, согласно пункту 6 статьи 346.45 НК, в любом случае ИП не попадет на ОСН.

Суть. В случае утраты права на ПСН предприниматель автоматически переводится на общую систему налогообложения с того месяца, в котором был получен патент. С этого времени ИП необходимо подать расчет и уплатить налоги, от которых был освобожден, за весь период применения ПСН. Правило предписано в пункте 6 статьи 346.45 НК. А это ни много ни мало НДС 20% и НДФЛ 13%!

После утраты права на патент в случае, когда ИП по совместительству не применял ни УСН, ни ЕСХН, его переводят на общую систему налогообложения в соответствии с пунктом 3 статьи 346.46 НК. Если ПСН совмещалась с УСН либо ЕСХН, то предприниматель может выбрать упрощенную систему по тому виду, который ранее осуществлялся на ПСН. Соответствующие пояснения есть в письме ФНС № ГД-4-3/25260 от 5 декабря 2014 г. и пункте 17 Обзора Президиума Верховного Суда от 4 июля 2018 г.

Как итог, предприниматель все же заплатить дополнительные налоги, но суммы будут примерно в 5,5 раз меньше.

Нужен фрилансер? Kwork.ru - маркетплейс фриланс-услуг от 500 р для бизнеса

Нужна консультация по налогам? Пиши в личку! Используй кнопки под постом!

Бесплатный доступ к платному курсу для предпринимателей, как поддержка бизнеса в кризис от моей команды, там я рассказываю, как можно сэкономить на налогах и даю образцы документов. Осталось только внедрить. Получай доступ по ссылке https://avirta.info/ipkurstg

Как ООО может сэкономить налог на прибыль и вывести наличные?


Близится к концу налоговый период, дальновидные бухгалтеры уже прикинули сумму налога на прибыль за год и озадачились, как ее можно снизить, если владельца компании не устраивают результаты подсчетов.

Сегодня речь пойдет о кейсе, который несложно реализовать технически, но который позволяет и налоги сэкономить, и вывести кэш с минимальной налоговой нагрузкой.

https://www.youtube.com/watch?v=06p9BTMJ7Ko&feature=youtu.be

Как остаться на УСН с недвижимостью остаточной стоимостью свыше 150 млн рублей?

При совмещении предпринимателем одновременно ПСН с УСН лимит остаточной стоимости учитывается только в отношении тех объектов, которые используются для деятельности на упрощенной системе. Это следует из писем Минфина за номерами 03-11-11/14646 и 03-11-11/55014 от 6 марта и 24 июля 2019 г. соответственно.

Суть. Потребуется доказать, что сверхлимитная недвижимость не используется в предпринимательской деятельности на УСН. Понадобится представить доказательства, что оспариваемые объекты задействованы исключительно в патентной деятельности — например, для сдачи в аренду.

ИП имеет право использовать недвижимость с остаточной стоимостью сверх лимитов по УСН на ПСН, в том числе сдавать в аренду объекты, принадлежащие на правах собственности. Пояснения этого нюанса есть в письмах Минфина под номерами 03-11-11/3236 и 03-11-12/6555 от 29 января и 13 февраля 2019 г. В пункте 6 статьи 346.53 есть прямое указание, что ИП должны вести раздельный учет имущества для деятельности на УСН и ПСН.

Нужен фрилансер? Kwork.ru - маркетплейс фриланс-услуг от 500 р для бизнеса

Нужна консультация по налогам? Пиши в личку! Используй кнопки под постом!

Как сократить налоги при переходе с ЕНВД на УСН?

Сегодня я хочу рассказать Вам, как с наименьшими налоговыми потерями перейти с вмененки на упрощенку.
Для перехода на УСН с ЕНВД необходимо до 31.12.2020 года подать в налоговую инспекцию соответствующее уведомление, если конечно вы его подавали его ранее (письмо ФНС № СД-4-3/17181 от 20.10.2020 года).

Чтобы в «переходный период» не переплатить налоги, важно понимать главное правило УСН – признание доходов и расходов «кассовым методом», то есть по мере оплаты.

https://www.youtube.com/watch?v=hw3WTZoXCXQ&feature=youtu.be

Налоговые каникулы до 2024 года

2020 год был последним, когда можно было применять налоговые каникулы вновь зарегистрированным ИП на УСН и патентной системе, но законом от 31 июля 2020 года № 266-ФЗ их продлили до конца 2023 года.

Суть в том, что предприниматели, которые впервые зарегистрировали ИП, выбрали УСН или патент, и ведут деятельность в производственной, научной, социальной отраслях, либо оказывают бытовые или гостиничные услуги, могут первые два года не платить налог с доходов.

Для этого должны быть выполнены следующие условия:

В субъекте РФ, где зарегистрирован предприниматель, приняли закон о каникулах. Причем в этом законе могут быть ограничения по видам деятельности, доходам и числу сотрудников.

ИП зарегистрировался впервые в жизни или впервые после того, как в его регионе приняли закон о каникулах. Доход от деятельности, подпадающей под каникулы, должен быть не меньше 70% от общей суммы доходов. То есть другими видами деятельности заниматься можно, но доход от них не должен превышать 30%.

Если все условия соблюдены, ИП не платит налог первые два года после регистрации. Первый год — это год, в котором ИП зарегистрировался. Нужно будет сдать декларацию, указать в ней доходы, нулевую ставку налога и нулевую сумму налога. Предупреждать налоговиков, что вы будете применять каникулы, и спрашивать у них разрешения не нужно. Но внимательно изучите местное законодательство, чтобы убедиться, что вы имеете право на каникулы.

Чтобы вам было проще узнать - в каком регионе, какие ИП имеют льготы мы собрали все в один файл. Вам просто надо скачать файл по ссылке и найти свой регион и прочитать соответствующий закон. Если не нашли свой регион, значит в вашем регионе нет налоговых каникул, как в например в РТ. Скачивайте файл по ссылке https://avirta.info/tgnalogkanikultg

Нужен фрилансер? Kwork.ru - маркетплейс фриланс-услуг от 500 р для бизнеса

Нужна консультация по налогам? Пиши в личку! Используй кнопки под постом!

Как участвовать в договоре простого товарищества упрощенцам с объектом «доходы»

Договор простого товарищества (ДПТ) дает широкие возможности в оптимизации налогов, при этом не является слишком заезженным вариантом оптимизации, поэтому не так сильно раздражает налоговиков, ведь он не особо фигурирует в их методичках, а также не относится к категории незаконного дробления бизнеса.

Кейсы с использованием ДПТ позволяют упрощенцам обойти лимит по выручке по УСН и дают возможность применения региональных льгот для УСН без перерегистрации. Есть хитрость, как можно участвовать в ДПТ упрощенцам с объектом налогообложения «доходы».

Для реализации кейса один из участников простого товарищества может быть зарегистрирован в регионе, где действуют льготные ставки «упрощенного» налога с объектом «доходы минус расходы». Например, в Ленинградской области, в котором установлена ставка УСН для объекта «доходы минус расходы» 5%.

Чтобы снизить налоговую нагрузку, участника, который ведет общие дела, нужно сделать субъектом с минимальной долей прибыли в простом товариществе.

По правилам ведения деятельности в рамках ДПТ, товарищ, который ведет общий учет, должен уплачивать НДС (ст. 174.1 НК РФ). Обязанность платить НДС само по себе не особо приятное обстоятельство, но она позволит ему, находясь на УСН, одновременно выставлять счета-фактуры. Это может быть выгодно, когда есть потребность работать с контрагентами на ОСНО, что позволит не терять покупателей, нуждающихся в вычете НДС. Чтобы проблем с возмещением входного налога не возникло у него самого, счета-фактуры поставщиков должны выписываться именно на него самого, т.е. на товарища, ведущего общие дела.

Формально в ДПТ не имеют права быть упрощенцы с объектом «доходы» (ст. 346.14 НК РФ), но это требование НК РФ можно обойти, если использовать агентскую схему.

Выглядит это так – первым шагом принципал на УСН «доходы» находит агента на УСН «доходы мину расходы», с которым оформляет посреднический договор. Затем принципал на УСН «доходы» поручает агенту на УСН «доходы минус расходы») от имени агента, но за счет принципала заключить договор простого товарищества, вести по нему работу с другими товарищами, получать доход и т.д.

При этом все полученные агентом доходы передаются принципалу и облагаются налогом у него по его налоговой ставке. Например, принципал может быть зарегистрирован в Республике Тыва, где для объекта «доходы» действует ставка 1%. В результате использование агента как прокладки или дополнительной надстройки позволяет упрощенцам с объектом «доходы» быть участником договора простого товарищества.

Формально участником ДПТ будет являться упрощенец на УСН «доходы минус расходы», а выручка полученная принципалом будет облагаться УСН по ставке для объекта «доходы».

Это был материал из закрытого платного канала. Доступ 1990 рублей в месяц + получишь все курсы и книги, в том числе все новые книги.

Оплачивай доступ в канал по ссылке http://t.me/avitra_bot?start=paidchannel

Нужен фрилансер? Kwork.ru - маркетплейс фриланс-услуг от 500 р для бизнеса

Друзья! Сегодня!! Через три часа! я провожу первый бесплатный марафон по НДС, в течении недели я буду выходить в онлайн и делиться с вами законными способами экономии на НДС. Для участия от вас потребуется только регистрация и активное обсуждение в чате! Буду рад с вами пообщаться! У вас еще есть шанс успеть!

Регистрация по ссылке https://avirta.info/marafonndstg

Важные изменения для упрощенцев в 2021 году

С 2021 года упрощенная система налогообложения (УСН) претерпит изменения. Они затрагивают повышение лимитов по выручке и введение специального переходного режима для тех, кто уже перерос УСН. Подробнее о нововведениях рассказывает руководитель компании «Авирта», автор телеграм-канала «Налоги, законы, бизнес» Марат Самитов.

Всем знакомая упрощенка с 2021 года претерпит несколько важных изменений. Если применяете УСН или только планируете переходить на этот режим, статья будет для вас полезна.

https://delovoymir.biz/vazhnye-izmeneniya-dlya-uproschencev-v-2021-godu.html

Нужен фрилансер? Kwork.ru - маркетплейс фриланс-услуг от 500 р для бизнеса

Друзья! 7 декабря я провожу первый бесплатный марафон по НДС, в течении недели я буду выходить в онлайн и делиться с вами законными способами экономии на НДС. Для участия от вас потребуется только регистрация и активное обсуждение в чате! Буду рад с вами пообщаться! Регистрация по ссылке https://avirta.info/marafonndstg

Как узаконить доходы от сдачи квартиры

Если вы сдаете квартиру, арендная плата – ваш доход, и вы обязаны платить с нее налоги. Тогда можно будет не бояться налоговой и штрафов, официально заключать договоры с квартирантами и прописывать в них свои условия, а также отстаивать свои интересы в суде. В статье расскажем, как узаконить такой доход и платить налоги.


https://zen.yandex.ru/media/id/5aa50782c3321b7084902055/kak-uzakonit-dohody-ot-sdachi-kvartiry-5fc1ffa139eab6574d6846fd

Прямой эфир для главных бухгалтеров.

Всем привет. Меня зовут Самитов Марат. Я - эксперт в области налогообложения и владелец компании "Авирта", которая занимается бухгалтерскими и юридическими услугами на аутсорсинге. Сегодня я хочу рассказать Вам, как работать главному бухгалтеру, если его не устраивает текущее положение дел.

https://www.youtube.com/watch?v=F6cfj4-k0RE&feature=youtu.be

Нужен фрилансер? Kwork.ru - маркетплейс фриланс-услуг от 500 р для бизнеса