Налоги, законы, бизнес. Страница 6

Друзья! 7 декабря я провожу первый бесплатный марафон по НДС, в течении недели я буду выходить в онлайн и делиться с вами законными способами экономии на НДС. Для участия от вас потребуется только регистрация и активное обсуждение в чате! Буду рад с вами пообщаться! Регистрация по ссылке https://avirta.info/marafonndstg

Как предпринимателю законно сэкономить на налогах в 2021 году

Чтобы сэкономить на налогах, не обязательно прибегать к серым схемам и нарушать закон. Неопытные предприниматели часто переплачивают просто потому, что не знают, какие есть возможности. Марат Самитов, руководитель компании «Авирта», автор популярного телеграм-канала «Налоги, законы, бизнес», рассказывает об основных способах минимизации налогового бремени в 2021 году. Посмотрите, может и вы чего-то не знали и платите больше, чем могли бы.

https://delovoymir.biz/kak-predprinimatelyu-ip-zakonno-sekonomit-na-nalogah-v-2021-godu.html

Альтернативная ликвидация ООО. На что смотрит налоговая инспекция?

Это один из любимых способов избавления от компании. Компания просто переписывается на номинального директора, меняется юридический адрес.
Но этот способ по факту является нелегальным, т.к. ни в кодексе, ни в законе не указано, что так можно закрывать компанию. К тому же из ЕГРЮЛ компания не пропадает, не снимается с налогового учета.

https://www.youtube.com/watch?v=9Wvc3M1eJ5g&feature=youtu.be

Друзья! 7 декабря я провожу первый бесплатный марафон по НДС, в течении недели я буду выходить в онлайн и делиться с вами законными способами экономии на НДС. Для участия от вас потребуется только регистрация и активное обсуждение в чате! Буду рад с вами пообщаться! Регистрация по ссылке https://avirta.info/marafonndstg

Как экономить страховые взносы с помощью выгодного использования предела

С 2020 года предельная величина базы по страховым взносам составляет:

- на ОПС составит 1,292 млн. руб.,

- на ФСС на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством – 912 тыс. руб.

- на ОМС нет предельной величины и тариф от выплат не зависит.

Чтобы экономить на страховых взносах можно выплачивать премию только топам (руководителям отделов), превышая суммарный годовой предел. Затем из этих премий раздавать в конвертах зарплату остальным сотрудникам фирмы.

Рассмотрим экономию на наглядном примере:

В ООО в 2020 году трудится 100 сотрудников, из них 10 являются руководителями отделов, через которых принято решение оптимизировать страховые взносы.

Расходы на месячный ФОТ сотрудников составляет 6 млн. руб. ежемесячно.

При этом оклад у сотрудников установлен 30 тыс. руб., а также выплачивается премия 30 тыс. руб. В текущем году выплаты сотрудникам не достигнут предельной величины для начисления страховых взносов:

(30 000 руб.мес. + 30 000 руб.мес.) 12 мес. х = 720 000 руб. меньше, чем 1 292 000 руб. (912 000 руб.).

Так как предельный лимит не достигнут, применяются общие тарифы взносов на ОПС и ФСС, за год они составят:

6 млн. руб.мес. х 12 мес. х 30% = 21 600 000 руб.

С начала года принято решение, не меняя суммарный ФОТ, увеличить размер окладов на предприятии до 40 000 руб., но премии выплачивать только 10-ти руководителям структурных подразделений. Премию топ-менеджеру установить в размере 200 000 руб. в месяц.

Начисления будут выглядеть следующим образом:

240 000 руб.мес. х 10 чел. + 40 000 руб.мес. х 90 чел. = 6 000 000 руб.

Размер взносов с выплат руководителя за год будет равен:

(1 292 000 руб. х 22% + (2 880 000 руб. – 1 292 000 руб.) х 10% + 912 000 руб. х 2,9% + 2 880 000 руб. х 5,1%) х 10 чел. = 6 163 680 руб.

Сумма страховых взносов за год с выплат остальным сотрудникам составит:

40 000 руб.мес. х 12 мес. х 90 чел. х 30% = 12 960 000 руб.

Считаем итоговую сумму взносов с учетом оптимизации:

6 163 680 руб. + 12 960 000 руб. = 19 123 680 руб.

В результате годовая экономия на взносах составит почти 2, 5 млн. руб. (2 476 320 руб.).

При расчете налога на прибыль начисленные суммы страховых взносов нужно включить в состав расходов (подп. 1 п. 1 ст. 264 НК РФ). Увеличение годовой суммы налога на прибыль в результате применения оптимизации составит:

(21 600 000 руб. – 19 123 680 руб.) х 20% = 495 264 руб.

Итоговая налоговая выгода (с учетом увеличенного налога на прибыль) равна – 1 981 056 руб.

Напомню, в связи с короновирусом ставки вносов снижены с апреля 2020 г. и платятся по ставке 15 % малым и средним бизнесом. Однако они применяются только к размеру начислений превышающему федеральный МРОТ (12 130 руб.)

На сумму зарплаты не превышающую МРОТ начисляется общий тариф 30 % (ст. 5, 6, ч. 6 ст. 7 Федерального закона от 01.04.2020 № 102-ФЗ). Указанный кейс может использоваться в обоих случаях.

Это был материал из закрытого платного канала. Доступ 1990 рублей в месяц + получишь все курсы и книги, в том числе все новые книги.

Оплачивай доступ в канал по ссылке http://t.me/avitra_bot?start=paidchannel

Нужен фрилансер? Kwork.ru - маркетплейс фриланс-услуг от 500 р для бизнеса

Легитимные способы снизить налоги на прибыль и УСН

Одна из очевидных задач бизнеса — оптимизация налогов. С учетом запутанности налогового законодательства у многих предпринимателей может возникнуть множество вопросов. Руководитель компании «Авирта», автор телеграм-канала «Налоги, законы, бизнес» Марат Самитов сделал обзор наиболее распространенных законных способов оптимизации для налога на прибыль и УСН.

https://delovoymir.biz/kakie-est-legitimnye-sposoby-snizit-nalogi.html

Друзья! 7 декабря я провожу первый бесплатный марафон по НДС, в течении недели я буду выходить в онлайн и делиться с вами законными способами экономии на НДС. Для участия от вас потребуется только регистрация и активное обсуждение в чате! Буду рад с вами пообщаться! Регистрация по ссылке https://avirta.info/marafonndstg

Камеральная проверка в 2021 году: требования инспекторов и как на них реагировать

ФНС инициирует камеральную проверку после сдачи декларации по ряду налогов. Сам налогоплательщик может и не подозревать о ее начале, однако если у фискалов возникнут вопросы, то они обязательно уведомят. Что делать, если инспекторы нашли ошибку? Какие требования из ФНС можно проигнорировать? Как отвечать на запросы в рамках камеральной проверки? Ответами на эти вопросы делится Марат Самитов, руководитель компании «Авирта», автор популярного телеграм-канала «Налоги, законы, бизнес».

https://delovoymir.biz/kameralnaya-proverka-pravila-vzaimodeystviya-s-nalogovoy-inspekciey.html

Нужен фрилансер? Kwork.ru - маркетплейс фриланс-услуг от 500 р для бизнеса

Как ИП легально сэкономить на патенте при оказании транспортных услуг?

Должен ли предприниматель приобретать дополнительные патенты при оказании автотранспортных услуг по перевозке пассажиров и грузов. Перевозки выполняются в разных субъектах РФ.

https://youtu.be/2ZubQUQiNks

Как обосновать компенсации сотрудникам на удаленной работе?

Развитие коронавирусной ситуации привело к тому, что компании переводят часть сотрудников (и целые коллективы) на дистанционный формат работы.

В итоге они вынуждены оплачивать работникам допзатраты, связанные с организацией удаленного рабочего места и использованием личного имущества в производственных нуждах (связь, интернет и т. д.).

Как сэкономить?

Учет компенсации за использование имущества сотрудника и затрат, связанных с эксплуатацией, описан в письмах Министерства финансов от 18.03.2010 № 03-03-06/1/150 и 08.12.2006 № 03-03-04/4/186. В них и в статье 264 Налогового кодекса (подпункт 49 пункта 1) сказано, что эти выплаты возможно занести в прочие расходы.

Пункт 1 статьи 217, подпункт 2 пункта 1 статьи 422 Налогового кодекса, подпункт 2 пункта 1 статьи 20.2 ФЗ от 24.07.1998 № 125-ФЗ утверждают факт того, что с такой компенсации не следует удерживать НДФЛ и оплачивать страховые взносы.

Формально условие о компенсации можно закрепить следующим образом:

заключить допсоглашение к трудовому договору (статья 188 Трудового кодекса РФ), тогда компенсация не облагается НДФЛ и взносами;
зафиксировать право на компенсацию сразу в трудовом договоре;
в случае с удаленкой стоит указать это в трудовом контракте (статья 312.3 ТК).
Компания также должна возместить работнику расходы в связи с использованием имущества. Это касается, например, расходников – бумаги и пр. (статья 188 ТК).

Иногда компенсация выплачивается только по заявлению работника. В Минфине утверждают, что этого мало (письмо от 09.09.2019 № 03-03-07/69368).

Как подтвердить?

Сотруднику важно документально подтвердить право собственности на имущество, которое эксплуатируется. Тогда компенсация не будет облагаться налогом и взносами (письмо Минфина от 04.02.2020 № 03-03-06/1/6672).

В подтверждении нуждаются также расчет компенсации, необходимость покупки расходников и сам факт эксплуатации имущества в пользу предприятия (письма Минфина от 20.04.2015 № 03-04-06/22274, ФСС от 17.11.2011 № 14-03-11/08–13985).

Обратите внимание, чеки и накладные – это подтверждение приобретения, а не собственности. Нужно ли прикладывать их к соглашению? Да! Если появились вопросы, ссылайтесь на то, что в статье 188 ТК не упоминается о праве собственности.

Что еще необходимо?

Прежде чем говорить о компенсациях, следует правильно оформить перевод на удаленную работу. Должно быть заявление работника или уведомление от работодателя с датой не позднее двух месяцев до предполагаемого перевода (статья 74 ТК). Нарушение грозит штрафом от 30 до 50 тысяч рублей.

Переводы оформляются внутренними приказами, а в допсоглашении в качестве места работы следует указать домашний адрес сотрудника. При этом его обязанности должны быть совместимы с дистанционкой (письмо Министерства труда от 23.04.2020 № 14–2/10/П-3710).

Нужен фрилансер? Kwork.ru - маркетплейс фриланс-услуг от 500 р для бизнеса

Вышла в свет моя книга🔥 «Как экономить на налогах, используя законные способы»

В книге я рассказываю:

1.как сэкономить на налогах - НДС, налог на прибыль, УСН, земельный и транспортный налог
2, Освещаю проблему 115-ФЗ. Рассказываю, как работать, чтобы банк не блокировал счета.
3. Если банк уже заблокировал счет и хочет получить с вас 15-20% от остатка за перевод денег - привожу 11 способов, как не платить грабительские комиссии.
4. Собрал основные ошибки, которые совершают предприниматели, в области налогообложения и юриспруденции.
5. Как нанять главного бухгалтера, как его контролировать и проверять и т.д.
6. Также даю несколько лайфхаков для обычных граждан, которые не являются предпринимателями, а работают по найму: как сократить личные налоги, как не попасть в ситуацию, когда НДФЛ чисто по формальным причинам получается большой, как получить кредит, больничные и т.д.

Проходи по ссылке и оплачивай https://avirta.info/2booktg

Как решить проблему с банком по 115-ФЗ и взыскать дебиторку? Два лайфхака!
⠀
Кроме бухгалтерского аутсорса я являюсь партнером в бизнесе по торговле ГСМ. Проект этот работает с 2019 года и изначально мы занимались оптовыми поставками ГСМ в государственные учреждения и участвовали в тендерах по 44 ФЗ.
Оплата была с отсрочкой и все были довольны.
⠀
У нас возникла распространенная ситуация, когда условия по поставке товара были выполнены, а руководитель государственного учреждения не оплачивал счета на протяжении нескольких месяцев...

Продолжение истории на моем Youtube канале

https://youtu.be/TFUysqGMjcI
⠀

Как реагировать на запрос документов из ФНС по контрагенту или вызов в качестве свидетеля

В рамках встречной проверки по контрагенту ФНС может запросить документы или вызвать в качестве свидетеля. Как реагировать на такие запросы? Какие документы подготовить? Руководитель компании «Авирта», автор телеграм-канала «Налоги, законы, бизнес» Самитов Марат разработал пошаговую инструкцию на такие случаи.

Нужен фрилансер? Kwork.ru - маркетплейс фриланс-услуг от 500 р для бизнеса

https://delovoymir.biz/kak-reagirovat-na-zapros-dokumentov-iz-fns-po-kontragentu-ili-vyzov-v-kachestve-svidetelya.html

Книга с продвинутыми способами снижения налогов! 400 страниц строго по делу! «Налоги. Считай, снижай, плати»!

Книга будет полезна предпринимателям их бухгалтерам, которые хотят законными способами уменьшить налоги. В книге рассматриваются продвинутые способы налогового планирования - УСН, ПСН, НДС, налога на прибыль, страховых взносов, земельного и транспортного налогов, которые не вошли в первую книгу и никогда не публиковались в этом канале.

Также я рекомендую к прочтению эту книгу бухгалтерам и юристам, которые хотят повысить свою квалификацию и уровень дохода.
В это раз я сделал максимально низкую цену, которую позволил сделать издательский сервис.

Покупай электронную книгу всего за 200 р здесь https://shop.xn--80aafy4bm.xn--p1ai/nalogi-schitai-snizhai-plati.php

Как платить налоги работая с криптовалютой

В настоящее время операции с криптовалютой нормативными актами четко не урегулированы, но с дохода от операций нужно платить налоги.

При этом открыть ИП и начислять УСН, купить патент или стать самозанятым и платить НПД при торговле криптовалютой не получится. Ни один из перечисленных налоговых режимов не предусматривает операции с криптовалютой.

Единственное, что остается это платить в бюджет НДФЛ. Из скудных разъяснений чиновников по этому поводу прослеживается, что доход от продажи крипты допустимо уменьшить на расходы по ее приобретению, если они документально подтверждены (подп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ, письма Минфина № 03-04-07/80764 от 08.11.2018года, № 03-04-07/33234 от 17.05.2018года). Чтобы заплатить НДФЛ в бюджет гражданин сам составляет декларацию по форме 3-НДФЛ и отправляет ее налоговую инспекцию (п. 7 ст. 220, п. 1 ст. 229 НК РФ).

При переводе цифровых активов в наличные, физик вычитает из суммы, полученной от продажи, допустим, BTC, сумму, потраченную на покупку BTC. Полученная разница как раз и будет являться налогооблагаемой базой, с нее начисляется налог.

Само наличие в собственности крипты не приводит к необходимости платить налог. Объект налогообложения образуется при выходе крипты из стэка. Для этого из цены выбытия нужно будет вычесть цену приобретения монеты. С возникшей арифметической разницы и нужно платить налог.

При получении дохода от продажи цифровых активов в иностранной валюте, пересчитайте поступления в рубли по курсу ЦБ на дату поступления средств (п. 5 ст. 210 НК). Изменение курса криптовалют не является объектом обложения по НДФЛ, так как материальной выгоды не возникает (ст. 212 НК РФ).

А вот применить имущественный вычет в размере 250 тыс. руб. при расчете налога не получится (подп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ, письмо Минфина № 03-04-07/80764 от 08.11.2018года). При продаже цифровой валюты НДФЛ платится по стандартной ставке 13%.

В итоге работать с криптой сейчас лучше будучи физлицом, юрлицу также не рекомендуется продавать криптовалюту на площадках. Это вызвано тем, что при обмене подтверждающих сделку документов не будет, а когда сумма обмена превысит 6 млн. рублей можно попасть под статью 174 УК РФ со всеми вытекающими последствиями.

Это был материал из закрытого платного канала. Доступ 1990 рублей в месяц + получишь все курсы и книги, в том числе все новые книги.

Оплачивай доступ в канал по ссылке http://t.me/avitra_bot?start=paidchannel

Нужен фрилансер? Kwork.ru - маркетплейс фриланс-услуг от 500 р для бизнеса

Самозанятый превысил лимит дохода: что делать дальше?

Самозанятые не могут зарабатывать больше 2,4 миллиона рублей в год, в противном случае они теряют этот статус. Что в таком случае нужно делать, чтобы не нарушить закон? Марат Самитов, руководитель компании «Авирта», автор телеграм-канала «Налоги, законы, бизнес», рассказывает, что делать, если лимит все-таки превысили.

Самозанятым может быть и физлицо, и действующий индивидуальный предприниматель. Алгоритм действий и последствия превышения дохода в связи с этим немного отличаются.

https://delovoymir.biz/samozanyatyy-prevysil-limit-dohoda-chto-delat-dalshe.html

Моя четвертая книга "Экономь налоги в коронакризис", ставь лайк и сохрани в закладки!
⠀
450 страниц только про налоги и их легальное снижение. Все строго по делу, никакой воды. Для бизнесменов, юристов, бухгалтеров, аудиторов и тех, кто хочет больше! Является продолжением книги "Налоги. Считай, снижай, плати" с учетом реалий 2020 года. В книге приведены способы снижения налогов в кризисные моменты экономики.
⠀
В книге рассматриваются продвинутые способы снижения УСН, ПСН, НДС, налога на прибыль, страховых взносов, земельного и транспортного налогов, она будет полезна бизнесменам твердо стоящим на ногах. Также я рекомендую к прочтению эту книгу бухгалтерам и юристам, которые хотят повысить свою квалификацию и уровень дохода.
⠀
Купить можно тут https://avirta.info/koronakrizistg

Роскомнадзор против. Продолжение истории борьбы с блокировками моих видео.

Около месяц назад я уже рассказывал о том, что Youtube заблокировал два моих видео.
И у нас есть положительная судебная практика о том, что решение по спорному вопросу касательно удаления контента.
Касательного одного видео, прокурор отказался от своих требований ограничить доступ к нему. В видео я рассказываю 9 способов как легально можно вывести наличный средства с ООО. Видео 2019 года, но способы актуальны и по сей день, поэтому рекомендую посмотреть этот ролик.

https://youtu.be/QpTU9v6Yn8g