Налоги, законы, бизнес. Страница 14
100698
@oooavirta
👍оптимизация налогов, 👍как не попасть на проверку, 👍как вывести деньги с заблокированного счета
-
Налоги, законы, бизнес
Как любому ИП и ООО получить отсрочку по уплате налогов?
https://youtu.be/MuJxcNCgsLw -
Налоги, законы, бизнес
Как экономят на налогах строительные компании
Продолжу раскрывать кейсы, которые применяются строительными организациями для снижения своей налоговой нагрузки
Еще один способ – завышение доли вычетов НДС при строительстве жилых и не жилых помещений.
При проведении строительства МКД на нижних этажах здания обычно располагается нежилая коммерческая недвижимость, реализация которой в отличие от квартир облагается НДС, это обстоятельство приводит к необходимости ведения раздельного учета по операциям облагаемым и не облагаемым НДС.
Как известно методика ведения раздельного учета НК РФ четко не регламентирована, поэтому ее компания должна разработать самостоятельно и утвердить в своей учетной политике. Собственно тут и кроется главный момент для маневра. От того на сколько грамотно и выгодно будет сформирован этот механизм ведения раздельного учета, фирма либо сэкономит на входном НДС завысив долю вычетов, либо наоборот переплатит налог в бюджет.
Что касается техники безопасности – какой никакой (а лучше обоснованный), раздельный учет входного НДС обязательно должен быть и его методология должна быть закреплена в учетной политике организации. Иначе компания рискует получить доначисления НДС, которые не удастся оспорить и через суд (Постановление Арбитражного суда Северо-Западного округа по делу № А13-13450/2016 от 01.02.2018года).
Следующий кейс – это манипуляции с суммой экономии застройщика.
Как известно дома строится на деньги дольщиков, в тоже время доходы застройщика формируются в том числе за счет экономии средств целевого финансирования строительства (денег дольщиков). Эта сумма экономии определяется как разница между суммами, полученными от инвесторов, и затратами на строительство.
Фактически это плата за оказанные услуги по организации строительства, чем она больше, тем больше налогов обязана заплатить в бюджет строительная организация. Ее надо включать в налоговую базу по налогу на прибыль на дату исполнения договоров долевого участия.
Еще один вариант экономии – это применение резерва по гарантийному ремонту и обслуживанию с использованием которого в целях налогообложения прибыли расходы признаются значительно быстрее.
Пользуясь этим способом оптимизации нужно учитывать, что при определении порядка признания расходов на формирование резерва по гарантийному ремонту и обслуживанию нужно учитывать требования ст. 267 НК РФ (письмо Минфина России № 03-03-06/1/20669 от 27.03.2019года).
При этом если компания будет относить на расходы всю сумму сформированного резерва при отсутствии реальных затрат на гарантийное обслуживание и ремонт реализованной продукции, а также переносит спорную сумму в резерв следующего периода, то не исключены претензии со стороны контролеров, учитывайте это занимаясь налоговым планированием.
Это был пример материала из закрытого платного канала. Оплачивай доступ в канал по ссылке и экономь на налогах!
http://t.me/avitra_bot?start=paidchannel -
Налоги, законы, бизнес
Образец жалобы скачивай по ссылке! https://avirta.info/ifnstg -
Реклама
-
Налоги, законы, бизнес
Как экономить НДС и налог на прибыль с помощью ФССП?
Чтобы сэкономить на налогах при выводе имущества на физлицо и при этом у руководства компании не возникло необходимости доказывать сотрудникам ФНС почему активы были проданы по заниженной, а не рыночной стоимости следует создать их вынужденное отчуждение.
https://www.youtube.com/watch?v=NjATkxpIniw&feature=youtu.be -
Налоги, законы, бизнес
Стартовый бонус и налоговый капитал для самозанятых: в чем разница
Допустим, вы решили зарегистрироваться как самозанятый. В этом году у вас будет дополнительная денежная мотивация:
✔️ Во-первых, всем самозанятым при регистрации дают налоговый бонус в 10 000 рублей.
✔️ Во-вторых, 2020 году к нему прибавили еще и налоговый капитал в размере МРОТ — 12 130 рублей.
Марат Самитов, директор компании «Авирта», рассказывает, в чем разница между этим двумя бонусами, как их получить и как они работают.
https://rb.ru/opinion/startovyj-bonus-i-nalogovyj-kapital/ -
Налоги, законы, бизнес
Как получать корреспонденцию от налоговой инспекции не по прописке?
В связи с кризисом и желанием сэкономить многие ИП сменили адрес регистрации на льготные регионы с пониженной ставкой УСН, а некоторые еще планируют. Но есть один момент - всю почту налоговая инспекция будет высылать по адресу регистрации.
А не получение писем из налоговой грозит для ИП налоговыми санкциями, о которых я уже несколько раз писал.
Как поменять адрес для доставки налоговой корреспонденции предпринимателю?
Такой способ существует!
ИП могут обратиться в любой территориальный налоговый орган с заявлением о предоставлении налоговикам адреса для направления по почте всех необходимых документов.
Приказом ФНС России от 29.05.2014 № ММВ-7-14/306@ https://www.nalog.ru/rn77/about_fts/docs/4882548/ была утверждена форма №1А «Заявление о предоставлении налогоплательщиком - индивидуальным предпринимателем, нотариусом, занимающимся частной практикой, адвокатом, учредившим адвокатский кабинет, физическим лицом, не являющимся индивидуальным предпринимателем, налоговому органу адреса для направления по почте документов, которые используются налоговыми органами при реализации своих полномочий в отношениях, регулируемых законодательством о налогах и сборах».
Вот такой не явный и ценный лайфхак для предпринимателей! Пользуйтесь! -
Налоги, законы, бизнес
Если вы стали самозанятым, то за отдельную плату можете получить по Е-баллу😃
На видео запечатлено выступление руководителя бюро по защите прав предпринимателей иркутского регионального отделения "Опоры России" Михаила Николаева. В прямом эфире на YouTube-канале "Мой бизнес" он озвучивал пошаговую инструкцию, как стать самозанятым. -
Налоги, законы, бизнес
На что будут обращать внимание инспектор ФНС после моратория
Чтобы не столкнуться с начислением налогов и штрафами из-за пандемии нужно быть начеку. И хотя налоговики приостановили выездные проверки, они внимательно отслеживают и ищут кандидатов на ревизии. После снятия ограничений они начнут проверки и сосредоточатся на нескольких рискованных областях, будут проверять предприятия, которые находятся в зоне риска.
На что необходимо обратить внимание?
Разрывы по НДС инспекторы умеют искать. Ищут они разрывы очень активно. После пандемии бюджет опустел и его надо наполнить. Проще простого это сделать за счет штрафов.
Как подстраховаться?
Проверяйте тщательнее поставщиков. Подготовьте регламент проверок. Инспекторы будут обязательно проверять цепочку поставщиков, их репутацию на выявление недобросовестных. Поэтому заключая сделки, проверяйте поставщиков.
•Недобросовестное дробление
Особое внимание налоговики будут обращать на компании, которые искусственно дробят бизнес. В условиях кризиса всегда будут желающие разделить бизнес, чтобы получить льготы для малого и среднего бизнеса одновременно. Чтобы подстраховаться, обратите внимание на вид деятельности, наличие общих адресов, персонала и телефона, расчетных счетов, которые открыты в одном банке. Даже если вы заходите с одного ip-адреса, то это может насторожить проверяющих. Разделите бизнес так, чтобы каждый из них был полноценным, самостоятельным. Лучше выделить отдельный вид деятельности для организации, компании. Например, одно предприятие ведет оптовую торговлю, другое продает в розницу. У них должна быть разная рыночная стратегия, отличаться менеджмент, офисы. Как вариант, можно дробить бизнес по территориальному признаку.
•Проверяющие обращают внимание на недовольство сотрудников
Если в течение нерабочих дней вы отправляли сотрудников за свой счёт или увольняли, то они могут вас подставить. Сотрудники ФНС могут расспросить сотрудников по максимуму, чтобы узнать больше о зарплате и конвертах.
Всегда спрашивайте мнение сотрудника, перед тем, как заключать с ним договор, а также при переходе на удаленную работу, пропишите его функциональные обязанности в офисе, пусть поставит подпись. Сокращать зарплату в одностороннем порядке нельзя, согласно ст. 72 ТК. Нельзя занижать выплаты, можно ввести неполное рабочее время по инициативе компании, но с этим надо быть осторожными.
Чек лист по проверке поставщиков вы можете скачать тут http://t.me/avitra_bot?start=w_YQw8bjW -
Налоги, законы, бизнес
Что делать, если у тебя воруют контент?
Можно пойти юридическим способом, а можно пойти техническим методом и просто сделать бессмысленным воровство контента!
https://www.youtube.com/watch?v=GFbWk8PG94M -
Налоги, законы, бизнес
Предоплата или не предоплата?
С предоплаты нужно платить НДС – это знает любой, кто имеет дело с НДС. Но оказывается, не всегда предоплата считается таковой (Постановление АС Восточно-Сибирского округа от 19.03.2020 № А33-579/2019).
Компания получала авансы от покупателей за поставку нефтепродуктов и сначала как обычно платила с них НДС. Но поставок в итоге не было, а покупатели впоследствии были разорены и ликвидированы. Позже компания сдала уточненную декларацию с уменьшенным НДС, а полученные авансы сочла невыясненными платежами.
Когда налоговики провели проверку декларации, они выкатили штраф и пени, решив, что документооборот с поставщиками был фиктивным.
В суде компания выиграла несмотря даже на то, что в назначениях платежа речь шла об оплате ГСМ по договору, а руководители контрагентов тоже подтвердили, что договоры и авансы были на поставку топлива.
Но при этом в договорах не было ни слова о предоплате, и поставок в счет предоплаты тоже не было. А значит, с реальным товародвижением эти платежи не связаны. Компания заявила, что платежи вообще были направлены на поддержание оборотов по кредитным договорам с банками.
В общем, чтобы предоплата считалась предоплатой, нужно условие о предоплате в договоре и намерение что-то реализовать в счет этих денег. -
Налоги, законы, бизнес
Хотите пройти проверку Роспотребнадзора и сэкономить от 300 000 р до 1 000 000 рублей на штрафах?
Тогда скачивайте бесплатные шаблоны документов, приказы, локальные нормативные акты, которые необходимо утвердить внутри компании в связи с пандемией и выходом из режима самоизоляции.
Мы подготовили документы для 2-ух типов компаний:
1. Если вы возобновляете работу после отмены ограничений и возвращаете сотрудников в офис;
2. Если вы работали во время ограничений(легально) и на вашу компанию не распространялись ограничения, связанные с COVID-19.
Соблюдайте строго требования Роспотребнадзора, выполняйте профилактические мероприятия и оставайтесь здоровыми!
Скачивайте по ссылке https://clc.to/covid.doc -
Налоги, законы, бизнес
Можно ли учесть расходы на аренду и автомобили во время карантина
Во время коронакризиса многие платили аренду, но помещениями не пользовались.
И если обычно расходы на аренду вычитают из доходов, когда рассчитывают налог, то здесь некоторые дотошные инспекторы могут придраться и решить, что в этом случае расходы не должны уменьшать налогооблагаемую базу.
Налоговики по этому поводу высказались в письме московской УФНС от 07.05.2020 № 16–17/078614@. Текст письма довольно размытый, но в нем ссылаются на статью 252 НК РФ, где расходами признаются обоснованные и документально подтвержденные затраты при условии, что они произведены для осуществления деятельности, направленной на получение дохода.
Если придется отстаивать обоснованность таких расходов, вы можете объяснить, что искать другое помещение после карантина было бы невыгодно, потому что это лишнее время, деньги на ремонт и обустройство и т.д. Плюс надо было бы вывозить из старого помещения имущество, искать где его хранить. В таких условиях траты на аренду неиспользуемого помещения экономически обоснованы и это выгоднее, чем расторгать договор и временно не платить.
По такой же логике можно обосновать расходы, связанные с простоем автомобилей во время действия ограничительных мероприятий. -
Налоги, законы, бизнес
Что делать, если предлагают оформить ИП или ООО на твое имя?
Я хочу Вам рассказать историю из жизни моего знакомого. Ему предложили оформить на себя ООО. Он не долго думая, согласился.
Начали работать и проработали так год-полтора пока не начался кризис и пандемия. Зарплаты платить нечем, и персонал написал заявление в прокуратуру. И началась цепочка разбирательств и выяснений....
https://youtu.be/2GIacAC-vMM -
Налоги, законы, бизнес
1️⃣Налоговая снимает вычет по НДС из-за "некачественного" поставщика?
2️⃣Не знаете как его проверить, чтобы отстоять свой НДС при проверке?
3️⃣Хотите узнать как проверять поставщика перед сделкой?
Скачивайте по ссылке чек лист http://t.me/avitra_bot?start=w_YQw8bjW -
Налоги, законы, бизнес
Как защититься от блокировки счета? Или хотя бы подстелить соломки?
Такой сервис есть у банка Точка, но не у каждого счет в Точке.
Я знаю только один сервис, который ЗАРАНЕЕ предупреждает о предстоящей блокировке счета налоговой информацией- это бот в телеграмме tg://resolve?domain=bi_do_bot&start=avirta.
Бот мониторит сайт налоговой инспекции на наличие информации о блокировке счета по ИНН независимо от того в каком банке открыт счет, и проверяет все счёта организации. Автоматически ежедневно проверяет на наличие решений о приостановке счета каждые 6 часов, уведомления высылаются в виде SMS, email и в Telegram. На практике мне уведомления приходили максимум за 10ч, минимум за 5ч. -
Реклама
-
Налоги, законы, бизнес
Как использовать ТОСЭРы в налоговом планировании
Территория опережающего социально-экономического развития (ТОСЭР) – это территория с особым правовым режимом ведения деятельности, предлагающая отдельным компаниям ряд налоговых преференций.
ТОСЭРы созданы с целью развития благоприятных условий для привлечения инвестиций и развития какого-то конкретного региона или моногорода.
Деятельность ТОСЭРов регламентирована Федеральным законом № 473-ФЗ от 29.12.2014года «О территориях опережающего социально-экономического развития в РФ».
Фирмы, зарегистрированные в ТОСЭРе имеют право на следующие налоговые преференции и льготы:
- общий размер страховых взносов на 10 лет -7,6%;
- ставка налога на прибыль в течение первых 5 лет – 0%, затем в течение 5 лет- 13%;
- ставка налога на землю в течение первых 3 лет – 0%;
- ставка налога на имущество в течение первых 5 лет – 0%, затем - 1,1% в последующие 5 лет;
- ускоренная процедура возмещения НДС из бюджета (всего 10 дней).
Такие налоговые послабления и льготные преимущества введены в следующих ТОСЭРах:
- «Комсомольск» Хабаровский край (Постановление Правительства № 628 от 25.06.2015);
- «Надеждинская» Приморский край (Постановление Правительства № 629 от 25.06.2015);
- «Хабаровск» Хабаровский край (Постановление Правительства № 630 от 25.06.2015);
- «Белогорск» Амурская область (Постановление Правительства № 875 от 21.08.2015);
«Чукотка» Чукотский автономный округ (Постановление Правительства № 876 от 21.08.2015);
- «Индустриальный парк "Кангалассы"» Республика Саха (Якутия) (Постановление Правительства № 877 от 21.08.2015);
- «Михайловский» Приморский край (Постановление Правительства № 878 от 21.08.2015);
- «Приамурская» Амурская область (Постановление Правительства № 879 от 21.08.2015);
- «Камчатка» Камчатский край (Постановление Правительства № 899 от 28.08.2015);
- «Большой Камень» Приморский край (Постановление Правительства № 43 от 28.01.2016);
«Усолье - Сибирское» Иркутская область (Постановление Правительства № 135 от 26.02.2016);
- «Горный воздух» Сахалинская область (Постановление Правительства № 200 от 17.03.2016);
«Южная» Сахалинская область (Постановление Правительства № 201 от 17.03.2016);
- «Набережные Челны» Республика Татарстан (Постановление Правительства № 44 от 28.01.2016);
- «Гуково» Ростовская область (Постановление Правительства № 45 от 28.01.2016);
- «Юрга» Кемеровская область-Кузбасс (Постановление Правительства № 641 от 07.07.2016);
Также ТОСЭРы на настоящее время существуют в Забайкальском крае, Еврейской автономной обл., Республике Карелия, Кемеровская, Свердловской, Самарской обл., Республике Саха (Якутия), Республике Башкортостан, Мурманской, Челябинской, Смоленской обл., Республике Коми, Республике Дагестан, Пермском крае, Нижегородской, Амурской, Ульяновкой обл., Республике Хакасия, Республика Бурятия, Вологодской и Сахалинской обл., Республике Мордовия, Саратовской, Ярославской обл., Удмуртской Республике, Кировской, Калужской, Челябинской, Рязанской обл., Ставропольском крае, Тамбовской обл. и в других регионах.
Чтобы воспользоваться налоговым преференциями компания должна быть зарегистрирована в ТОСЭРе и осуществлять виды деятельности, предусмотренные региональным законодательством по которым можно воспользоваться указанными льготами.
Как и в ситуации с пропиской ИП в льготном регионе или перерегистрацией ООО для использования сниженной ставки УСН, в налоговом планировании возможна «миграция» фирмы на территорию дающую право законно экономить на налогах и ускоренно возмещать НДС из бюджета.
Сделать обзор всех ТОСЭР? Интересно?
👍Да
👎нет -
Налоги, законы, бизнес
Выкладывать еще полезные видео в канал?
👍да
👎нет -
Налоги, законы, бизнес
1. Как ИП сэкономить 40874 рубля на страховых взносах?
2. Как организации и ИП снизить УСН в шесть раз?
3. На что может рассчитывать женщина ИП в декрете?
4. Как узнать, будут ли проверять мое ООО или ИП налоговики?
5. Как сэкономить на налогах в условиях кризиса?
6. Как сэкономить на налогах после отмены ЕНВД?
Ответы на эти и другие вопросы в моей бесплатной книге «Как малому бизнесу избежать ошибок и сэкономить на налогах» скачай по ссылке https://avirta.info/freebooktg