Оптимизация. Страница 4
1323
@anti_nalog
Телеграм-канал о налогах и бухучете в доступной форме для предпринимателей и физических лиц. Как сэкономить на налогах, избежать штрафов, узнать о своих правах и обязанностях налогоплательщика - узнаете здесь!
-
Оптимизация
Обязательные платежи ИП в 2022 году nalogobroksovet.ru/bez-rub…nosy2022 -
Оптимизация
❗️Страховые взносы ИП можно не платить в этом году 🎄31 декабря 2021 г. - выходной день. Поэтому страховые за 2021 год (фиксированные) можно заплатить 10 января 2022 года. ❗️Но тут надо иметь в виду, что если заплатишь взносы в январе, то их можно учесть по расчёте налога за 2022 год. В каком году заплатили взносы, за тот год можно уменьшить налог по УСН или стоимость патента. Заплатили до 31.12.2021 - уменьшаем налог за 2021 год. Заплатили в январе 2022 года - уменьшаем налог за 2022 год. 💡Поэтому если в 2022 ожидается повышение доходов или в 2021 году их вообще не было, то удобней будет заплатить взносы в январе. -
Оптимизация
У ИП на патенте требуют декларацию по НДС и грозятся заблокировать счет. Как так? Ведь в интернете обещали, что на патентной системе нет никаких отчетов. Тут возможны 2 варианта. 1. У ИП патент (ПСН) и упрощенная система налогообложения (УСН - которая без НДС). УСН+ПСН 2. У ИП патент (ПСН) и общая система налогообложения (ОСН - которая с НДС). ОСН+ПСН Вот как действовать в каждом из вариантов. 1. УСН+ПСН. Если налоговики требуют декларацию по НДС, у них произошел какой-то сбой. Надо написать письмо в налоговую письмо о том, что ИП на УСН не платит НДС и не обязан сдавать декларацию. В качестве доказательства принадлежности к упрощенцам можно приложить копию выписки из ЕГРИП, в которой указано, что подавалось уведомление на переход на УСН. 2. ОСН+ПСН. ИП решил, что не должен сдавать декларации по НДС, потому что вся его деятельность попадает под патент. А налоговики решили иначе и требуют декларации. Вот почему. В Налоговом кодексе не предусмотрена возможность не сдавать декларацию по НДС в это случае. Так же ИП не освобождается от обязанности сдавать декларацию о доходах (3-НДФЛ) по итогам года. Но эти декларации требуют не во всех налоговых. ❗️Поэтому нужно узнать, как именно ваша налоговая относится к этой ситуации. Для этого направить письменный запрос с описанием ситуации и вопросом: ❓ "Нужно ли сдавать нулевые декларации по НДС и НДФЛ, если ИП занимается только тем видом деятельности, на который получен патент?" Дальше действовать, как налоговики считают нужным. Ответ налоговой сохранить. А то может сегодня скажут, что не нужно сдавать, а через пару лет опомнятся и навешают штрафов за несданную в срок отчетность. Такой же совет ИП на упрощенке по поводу декларации по УСН. Чтобы узнать, нужно ли сдавать нулевую декларацию по УСН, написать запрос в налоговую и получить официальный ответ. Если было интересно, ставьте ❤️ -
Реклама
-
Оптимизация
Конец года - время подумать о будущих налогах Подобрать выгодную систему налогообложения - основной способ платить налоги по минимуму. ❗️Для действующих ИП и организаций начало календарного года - единственно возможный момент, когда можно добровольно сменить систему, по которой считаются налоги. 3 варианта оптимизировать налоги ✔️Перейти с общей системы на упрощенную (УСН). Обычно уведомление подается до 31 декабря, но в этом году - это выходной день, поэтому - до 10 января 2022 года. При переходе с общей системы на упрощенную нужно выбрать объект налогообложения: "доходы" или "доходы минус расходы". ✔️Поменять объект налогообложения по упрощенке с "доходов" на "доходы минус расходы" или наоборот можно так же только раз в год - с начала календарного года. Уведомление о смене объекта также нужно подать до 10 января 2022 года. ✔️Приобрести патент на определенный вид деятельности можно в любое время в течение года. Заявление подается за 10 дней до начала действия патента. Поэтому, чтобы патент действовал с 1 января, заявление нужно подать до 16 декабря 2021 года. ✅В ситуации, когда организации или ИП необходимо отказаться от упрощенки, чтобы платить налоги по общей системе, уведомление в налоговую инспекцию нужно подать до 15 января 2022 года. 📲Если Вам нужна помощь с расчетом налогов и выбором оптимальной системы налогообложения в 2022 году, записывайтесь на консультацию @elena_nalog -
Оптимизация
Законный способ снизить налоги для ИП и организаций - поменять УСН "доходы" на "доходы минус расходы" Это можно сделать 1 раз в год, подав уведомление в налоговую инспекцию до 31 декабря (в этом году - до 10 января 2022г.) В статье - подробности, на что нужно обратить внимание при выборе доходно-расходной УСН. 📲nalogobroksovet.ru/nalogi/…-rashody (время чтения: 3 мин.) -
Оптимизация
Выгодна ли автоматизированная упрощенка? Расчеты показывают, что не всегда. Простой пример. ИП без сотрудников Среднемесячный доход (поступления на расчётный счёт и в кассу) - 100 т.р., 1,2 млн.за год 1️⃣Старая УСН «Доходы» 6% ИП платит в год (налоговая нагрузка): Страховые взносы фикс в 2022 году - 43211р. Доп.страховые 1% - 9000р. Налог УСН - 19789р. Итого: 72000р. Бух.обслуживание (КУДИР и расчёт налогов) либо бух.сервис - 10000-12000р. в год. Итого: 82000-84000р. 2️⃣Новая АУСН «Доходы» 8% Если ИП выберет новую АУСН, он заплатит за год только налог УСН 96000р. Выгода от УСН 6% - 12000р. Если увеличить сумму дохода, выгода будет больше. При среднемесячном доходе 200т.р., 2,4 млн. в год. Налоговая нагрузка: Старая УСН 6% - 144000р. Новая АУСН 8% - 192000р. Выгода от УСН 6% - 48000р. А вот для ИП с сотрудниками новая система может быть более выгодна 😎 -
Оптимизация
NEW! Упрощенка без отчётов и страховых взносов Для небольшого малого бизнеса придумали новую ещё более упрощенную упрощенку 😃 АУСН - новая автоматизированная упрощенная система налогообложения. ✅С 1 июля 2022 будет доступна в 4х регионах: Москва, Моск.обл., Калужская обл., Татарстан ✅Для организаций и ИП ✅Лимит доходов - 60 млн.в год ✅Сотрудников не больше 5 ✅Не нужно сдавать никакие отчеты по налогам ✅Налог с доходов - 8%, с прибыли (доходы минус расходы) - 20% (мин.3%) ✅Налог рассчитывают налоговики на основании данных с расчетного счета и онлайн кассы. ✅Налог рассчитывается и уплачивается за каждый месяц. ✅Не нужно платить страховые взносы за работников и обязательные взносы ИП. ✅НДФЛ с зарплат сотрудников рассчитывает и оплачивает банк. ✅АУСН нельзя совмещать с патентной системой. ✅АУСН не смогут применять организации и ИП, работающие по агентским договорам. ✅Организации на АУСН обязаны вести бух.учёт и сдавать бухгалтерскую отчётность. ❗️ «Старая» упрощенка продолжает действовать на прежних условиях. Это основные моменты по новой системе налогообложения. Как вам кажется, выгода этой системы очевидна или нет? 1️⃣очевидна 2️⃣нет -
Оптимизация
Еще раз про то, кто такие самозанятые кратко. 📑«Самозанятым» называют человека, который работает на себя: оказывает услуги, выполняет работы, сдает имущество в аренду или продает продукцию (товары), которую сделал сам. Он организовал свое небольшое дело и сам занимается тем, что приносит доход. Поэтому «самозанятый». По экономическому смыслу, самозанятый – это предприниматель. Он не работает на кого-то, а сам что-то предпринимает для того, чтобы заработать деньги. Сейчас говоря «самозанятый», многие подразумевают плательщика налога на профессиональный доход (НПД). Это не корректно. Ведь если, например, фотограф работает сам на себя, но не платит налоги, он не перестает быть самозанятым по своей сути. ⬇️ Поэтому точнее называть самозанятыми всех, кто работает на себя. А тех, кто зарегистрировался, работает «в белую» и платит налог на профессиональный доход, – плательщиками НПД. ⬇️ Самозанятые - все, кто работает на себя и имеет свое небольшое дело. Плательщики НПД - самозанятые, которые "вышли из тени", зарегистрировались в приложении "Мой налог" и платят налоги. Ставьте 👌🏻 если поддерживаете -
Оптимизация
Легкий способ потерять деньги из-за сотрудничества с ИП. Вчера во время консультации по налогам для небольшого ООО, у которого нет бухгалтера, всплыл вот какой косяк. ООО перечисляло оплату за услуги клининга предпринимателю, оформленному как ИП. Около 100 т.р. ежемесячно, в течение 2021 года. Выяснилось, что еще в январе 2021 года налоговики сняли этого ИП с учета. Решили, что он не действующий и исключили из государственного реестра индивидуальных предпринимателей. Получилось, что он получал деньги, не как ИП, а как обычное физ.лицо. А это значит, что ООО со всех перечислений предпринимателю должно заплатить страховые взносы и НДФЛ. Теперь руководство ООО не знает, что делать: 1️⃣ или 2️⃣ 1️⃣ Добровольно перечислить все, что нужно (а это около 270т.р. за счет организации, и больше 100т.р. за счет так называемого предпринимателя). В добавок сдать кучу отчетов и заплатить штрафы. 2️⃣ Ничего не делать. Надеяться, что «просенет» и никто не узнает. Лайфхак: чтобы не попасть в такую ситуацию, при каждом перечислении денег на счет ИП проверять, является ли он действующим. Это можно сделать на сайте налоговой или через бота в телеграме. @elena_nalog – бухгалтерские услуги и консультации. -
Оптимизация
Вот что ищут налоговики в договорах с самозанятыми 📲Про то, кто такие самозанятые - плательщики НПД здесь https://t.me/biznes_nalog/415 ❗️Признаки трудовых отношений в договорах с плательщиками НПД 1. Заказчик определяет режим работы плательщика НПД, в том числе продолжительность рабочего дня (смены), время отдыха. 2. Работник Заказчика непосредственно руководит и контролирует работу плательщика НПД на объекте (администраторы объектов). 3. Плательщик НПД выполняет работу материалами, инструментами и оборудованием Заказчика. 4. Оплата услуг плательщику НПД аналогична оплате сотрудников, работающих по трудовому договору (оплата за фактически отработанное время, 2 части оплаты: аванс и основная часть, как при ЗП). 5. Заказчик распределяет нескольких плательщиков НПД по объектам (маршрутам). 6. Регистрация физического лица в качестве плательщика НПД происходит в то же время, когда заключается договор. 7. Продолжительность выплат плательщику НПД (например, в течение нескольких месяцев 5-го числа) Эти признаки указывают на то, что плательщик НПД фактически лишен предпринимательской самостоятельности. По факту он работает не на себя, а на "дядю". А значит должен быть заключен трудовой договор, "дядя" должен платить страховые взносы, а сам плательщик НПД - налог на доходы 13%. Источник: Личный опыт и Письмо ФНС от 16.09.2021г. №АБ-4-20/13183@ Бизнес и налоги Кто такие самозанятые и почему за счет них можно экономить на налогах. Часть 1. В законодательстве нет понятия «самозанятый». А в народе (точнее в деловой практике) – это человек, который работает сам на себя: оказывает услуги, выполняет работы, сдает имущество в аренду или продает продукцию (товары), которую сделал сам. 💡Сам занимается тем, что приносит ему доход. Поэтому самозанятый У него нет начальника, нет установленной зарплаты, заработанные им деньги налоговики не видят, и он, о ужас, не платит налоги. Для государства он «темная лошадка», которую надо «обелить» Государи пораскинули мозгами и поняли, что многим самозанятым, чтобы работать легально, невыгодно становиться индивидуальными предпринимателями (ИП). Ведь даже если дело не идет, и нет никакой выручки, ИП все равно обязан перечислять в налоговую инспекцию около 40000 р. в год. Кроме этого нужно вести учет своей коммерческой деятельности, сдавать отчеты, покупать или брать в аренду кассу и т.п. При весьма скромных доходах, забот и расходов…
-
Оптимизация
Ответы на вопросы по выплатам для малого бизнеса ❓Нужно ли будет возвращать полученную субсидию? ✔️ Нет ❓Нужно ли платить налог с полученных денег? ✔️Нет ❓Нужно ли отчитываться, куда будут потрачены деньги? ✔️Нет Если есть ещё вопросы, задавайте в комментариях или @elena_nalog -
Оптимизация
Условия для получения выплаты ✅Компания или ИП, включены на 10 июля 2021 в реестр МСП или является социально-ориентированной некоммерческой организацией и по состоянию на 1 июля 2021 года указана в соответствующих реестрах (Постановления № 847, № 906) ✅Компания или ИП по ОКВЭД входят в перечень пострадавших отраслей ✅Компания не находится в процессе ликвидации, процедуре банкротства, в ее отношении не принято решение о предстоящем исключении из ЕГРЮЛ, а ИП не прекратил деятельность, не снят с учета, не принято решение о предстоящем исключении из ЕГРИП ✅Компания или ИП по состоянию на 01.07.2021 не имеют задолженности по налогам и страх.взносам, превышающей 3 000 рублей Сервис для проверки условий для получения выплаты: https://service.nalog.ru/subsidy3-2/ -
Оптимизация
А вот и список ОКВЭДов для малого и среднего бизнеса, по которым можно получить выплату в связи с установлением нерабочих дней в ноябре. ОКВЭД из списка должен быть основным видом деятельности, указанным ЕГРЮЛ или ЕГРИП 
-
Оптимизация
Бизнесу пообещали выплаты Из-за введения нерабочих дней с 30 октября по 7 ноября правительство придумало дать субсидии организациям и ИП, относящихся к малому и средму бизнесу (кто есть в реестре МСП). Опять-таки порадуют малый и средний бизнес только из пострадавших отраслей: спорт, гостиничный бизнес, общепит, бытовые услуги и ряд других. Весь список огласят позже. Размер выплаты - 1 МРОТ (12792р.) на каждого сотрудника организации или ИП. Реестр МСП: https://rmsp.nalog.ru/ 
-
Оптимизация
Как 90 тысяч руководителей лишились бизнеса из-за налоговиков
⛔️Если организация не находится по юридическому адресу, налоговики могут ее ликвидировать.
Сначала в отношении такой фирмы в ЕГРЮЛ вносятся данные о недостоверных сведениях. Если в течение полугода организация не подает уточняющие сведения, ее исключают из реестра, т.е. ликвидируют.
Основание: Федеральный закон от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»
С сентября 2018 года налоговики исключили 90 000 компаний с записью о недостоверности сведений о руководителе, учредителе (участнике) или адресе юрлица.
❗️По этой причине целесообразно периодически просматривать свою выписку из ЕГРЮЛ, а так же своих контрагентов.
⛔️Как выглядит отметка о недостоверности сведений в отношении адреса, смотрите на картинке.
-
Реклама
-
Оптимизация
Не забудьте отправить отчет в статистику!
Когда отчетный период растягивается на 3 месяца, не сложно запутаться и забыть сдать какую-нибудь бумажку.
🤔Особенно тем, кто работает без бухгалтера и не пользуется онлайн-бухгалтерией.
25 марта
✅НДС - уплата третьей части налога за 4 квартал 2018 года.
28 марта
✅Налог на прибыль - декларация и уплата налога.
30 марта -> 1 апреля
✅УСН - декларация за 2018 год и уплата налога (для организаций, у ИП есть время до 30 апреля)
✅6-НДФЛ, 2-НДФЛ
✅Бухгалтерская отчетность организаций за 2018 год. ❗️В том числе обязательный экземпляр в Статистику!
✅Декларация по налогу на имущество организаций.
✅Патентная система налогообложения - уплата 1/3 суммы налога, если патент получен с 1 января сроком от 6 месяцев до календарного года.
Ну что, все сдано или тянем до последнего? 😉😊 -
Оптимизация
И с пассивного дохода нужно платить налог 13%
Сдача квартир и другой собственности в аренду - популярный способ получения пассивного дохода.
Если сдается в аренду собственность, которая приобреталась для личных целей и временно не используется, можно не регистрироваться как ИП, получать доход как физическое лицо и платить налог НДФЛ в размере 13%.
Есть 3 основных способа, как налоговики вычисляют неплательщиков налогов в случае сдачи личной собственности.
✅Данные Росреестра и ГИБДД об имуществе каждого гражданина.
✅Данные, которые предоставляют участковые.
✅Информация из тематических сообществ в Контакте.
Подробнее читайте в моей группе в ВК
vk.com/anti_nalog
-
Оптимизация
Задумались о том, что пора выйти из тени и зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя (ИП) или учредить общество с ограниченной ответственностью (ООО)?
Сравните эти 2 варианта, прочитав статью👇🏻
📲ООО или ИП: 9 критериев для сравнения