Обложка канала

Оптимизация

1323 @anti_nalog
Открыть

Телеграм-канал о налогах и бухучете в доступной форме для предпринимателей и физических лиц. Как сэкономить на налогах, избежать штрафов, узнать о своих правах и обязанностях налогоплательщика - узнаете здесь!

  • Оптимизация

    Например, у одной моей клиентки возникла такая ситуация. Дополнительные страховые взносы за 2021 год она оплатила в прошлом году. Но ее вид деятельности попал под отсрочку по доп.страховым взносам. Эта отсрочка предоставляется автоматически. Поэтому деньги висели как переплата на ЕНС, в ожидании 3 июля 2023 года. Недавно наконец-то появились данные по остаткам на ЕНС в личных кабинетах ИП. И мы увидели, что денег на страховые взносы, которые должны списаться 03.07.2023г., не хватает! Оказывается, налоговики списали эти деньги в счет пени, которым уже было сто лет в обед, и они не имели права их списывать. Поэтому теперь надо доплатить страховые за 2021 год. 😐Если бы не разобрались с этим сейчас, появилась бы задолженность по ЕНС, которая привела бы к блокировке расчетного счета или вообще исключению ИП из ЕГРИП.

  • Оптимизация

    ❗️Это важно. В ближайшее время всем ИП надо проверить состояние своего налогового счета (ЕНС) До 3 июля ИП должны оплатить дополнительные страховые взносы (1% с дохода свыше 300 т.р.) за 2022 год. У некоторых ИП была отсрочка по дополнительным страховым взносам за 2021 год. ⚡️У таких ИП страховые взносы за 2021 год спишутся так же 3 июля 2023 года Поэтому к 3 июля у таких ИП на налоговом счете должно быть достаточно денег для того, чтобы налоговая списала дополнительные страховые взносы и за 2021, и за 2022 год Иначе на ЕНС возникнет задолженность. Либо доп.взносы спишут за счет фиксированных взносов, которые сейчас отображаются на ЕНС как переплата.

  • Оптимизация

    «На основании чего вы консультируете по налогам?» - такой вопрос порой задают мои клиенты. Вот мое образование и опыт в этой сфере. 1. Ведение бухгалтерского и налогового учета в нескольких компаниях и ИП более 15 лет. 2. Профессиональная подготовка по специальности «Консультант по налогам», диплом Палаты налоговых консультантов. 3. Консультирование по налогам и финансам малого бизнеса (ИП, ООО), самозанятых и физ.лиц с 2018 года (5 лет). 4. Анализ информации из публикаций в профессиональных изданиях, сообществах и т.п. 5. Вебинары, курсы по различным налоговым вопросам. 6. Экономическое образование и работа в сфере экономике около 20 лет.

  • Реклама

  • Оптимизация

    👩🏻‍💻Консультация по НДФЛ до продажи квартиры = экономия 700 т.р. Вот что бывает, когда ко мне обращаются за консультацией по НДФЛ перед тем, как продать имущество. Дано: ✔️Срок владения квартирой 2 года 9 месяцев. ✔️Квартира получена по договору дарения - расходов на приобретение нет. ✔️Рыночная стоимость - около 7млн. руб. ✔️Налог получился бы около 780 т.р. 💰Результат: Благодаря консультации перед тем, как продать квартиру, продавцу удалось сэкономить 700 т.р.

  • Оптимизация

    📑Наверное, все знают, что если имущество было в собственности больше установленного законом срока (3 или 5 лет в зависимости от ситуации), не нужно включать доход в декларацию, и налог на доходы не возникает. Нередко бывают ситуации, когда имущество продается всего за 1-3 месяца до срока, после которого не надо платить налог. Например, продалась квартира, которая была в собственности 4 года 10 месяцев. Продавцу придётся сдавать декларацию и платить налог. Если бы сделка состоялась на 2 месяца позже, то налога не было бы. Конечно, и недвижимость, и автомобили продаются не быстро. Подгадывать продажу к сроку, когда можно не платить налог, может быть невыгодно. 📌Но примерно в 65% ситуаций, с которыми я сталкивалась в своей практике, можно избежать налога, если подумать о налогах ДО сделки по купле-продаже имущества. #3ндфл

  • Оптимизация

    ​​Избежать налога, если продать недвижимость в рассрочку 🏠Один интересный мужчина построил дом и решил продать его за 5 млн. руб. При расчете налога он мог бы уменьшить доход на сумму расходов на строительство дома, но документов у него нет: какие-то не сохранились, каких-то в принципе не было. Поэтому, он может уменьшить доход от продажи только на 1 млн. руб. Налог получится 520 т.р. (13% от 4 млн.руб.) 💡Но он придумал схему: продать дом в рассрочку на 5 лет. С платежом 1 млн. в год. И каждый год доход в 1 млн.руб. уменьшать на вычет 1 млн. руб. Таким образом, налог за каждый год будет равен нулю, - решил он. ⛔️Нет Позиция ФНС России по этому вопросу — в письме от 09.01.2020 № БС-3-11/6@. Право уменьшить доход на 1 млн.рублей дается каждый год. Но по одному объекту недвижимости его можно использовать только 1 раз, даже если платежи поступают в течение нескольких лет. 😐Избежать налога, продав недвижимость в рассрочку, не получится.

  • Оптимизация

    Доходы не нужно включать в 3-НДФЛ, если они не превышают вычеты: ✔️1 млн рублей за год для жилых домов, квартир, комнат, садовых домов, земельных участков (доли в указанном имуществе); ✔️250 тысяч рублей за год для иного имущества (за исключением ценных бумаг): машино-место, транспортные средства, личные вещи и т.п.

  • Оптимизация

    а если стоимость машины меньше 250 тысяч рублей, то подавать 3-ндфл не нужно? купил за 170 тысяч рублей и продал за 170 тысяч рублей

  • Оптимизация

    ​​Распространенное заблуждение при продаже и покупке имущества. Считать, что если продал одну квартиру и тут же купил другую, налога не будет Типа получил доход от одной квартиры, тут же потратил на другую, значит налог 0. Или продал машину, новую купил дороже, значит, налог платить не надо ❗️Так не работает. ⚡️Доход от продажи можно уменьшить на расходы на покупку именно этого имущества 🚗Пример. Если продали машину, которая была в собственности меньше 3х лет, нужно найти договор на покупку этой машины. ✔️Если продали дороже, чем купили, с разницы надо заплатить 13%. ✔️Если продали дешевле или за такую же стоимость, налога не будет, но в 3-ндфл эту продажу включить нужно. Если в этом же году купили другую машину, эта покупка никак не влияет на налоги по первой машине. Просто сохраните договор: он может пригодиться в будущем при продаже машины.

  • Оптимизация

    Оплата и зачет страховых взносов при ПСН Пошаговый план действий для ПСН ⚡️Первый способ - "по старому" (действует до 2024 года) 1. Оплатить взносы на КБК взносов (платёжка со статусом 02) 2. Подать уведомление на уменьшение патента в счёт взносов (по ткс с эцп или лично в налоговой) 3* Если взносы покрыли не весь платёж по патенту, оплатить оставшуюся часть на КБК ПСН. ⚡️ Второй способ - "по новому" 1. Оплатить взносы на КБК ЕНС (платёжка со статусом 01) или пополнить ЕНС в личном кабинете ИП или ФЛ 2. Подать заявление на зачет этой суммы в счет взносов (заявление о распоряжении путем зачета) - только электронно с эцп (!) 3. Подать уведомление на уменьшение патента в счёт взносов 4*Если взносы покрыли не весь платёж по патенту, оплатить оставшуюся часть на ЕНС 5* Подать «уведомление об исчисленных суммах налогов»

  • Оптимизация

    Страховые взносы ИП: 2 варианта оплаты Это информация, которая актуальна на сегодняшний день (14.03.2023). В любой момент может что-то измениться. ❗️с 2023 года взносы платят одним платежом без разбивки на ОМС и ОПС. Первый способ - "по старому" (действует до 2024 года) 1. Оплатить взносы на КБК взносов (платежка со статусом 02) 2. Оплатить УСН/ПСН на КБК УСН/ПСН Второй способ - "по новому" 1. Внести сумму взносов на КБК ЕНС (платежка со статусом 01) либо пополнить ЕНС в личном кабинете ИП или ФЛ) 2. Подать заявление на зачет этой суммы в счет взносов (заявление о распоряжении путем зачета) 3. Подать уведомление по УСН/патенту 4. Внести сумму УСН/патента на ЕНС (п.1 и п.4 можно объединить и сразу внести всю сумму на ЕНС) "Особенности" второго способа ✔️Заявление о распоряжении путем зачета подают только электронно, нужна эцп. ✔️В настоящий момент этого заявления нет в личном кабинете ИП, можно отправить только через сервис отправки отчетности. ✔️Зачет по заявлению делают в течение 1 дня Позже выложу реквизиты для оплаты страховых взносов ИП и напишу, какой способ оплаты выбрала для своих ИП.

  • Оптимизация

    Срок оплаты НПД теперь 28 число каждого месяца (а не 25, как было раньше) А вообще ЕНС можно пополнять в любое время и любыми суммами. Главное, чтобы когда наступит срок оплаты налога, на ЕНС была нужная сумма

  • Оптимизация

    Ситуация с единым налоговым счетом так и не стабилизировалась У ИП в личных кабинетах закрыт раздел налоги, у физ.лиц. тоже. ООО и ИП не могут получить сверку по налогам: либо приходит отказ, либо неверные остатки. Теперь налоговики обещают все выровнять к 1 марта 😏

  • Оптимизация

    🆘В интернете любая информация по налогам может оказаться устаревшей Бывает, смотрю дату статьи на каком-нибудь сайте: она "свежая". Как будто бы статья опубликована уже после внесения изменений. А во время чтения понимаю, что текст статьи не актуальный. 🥴 Получается, что на сайте просто поменяли дату публикации, а содержание не обновили Самая большая нелепость, которая мне встречалась: на сайте новыеформы.рф были размещены старые формы документов на регистрацию фирмы. Налоговая не принимает документы, заполненные на старых бланках. Значит - потеряно время, а иногда и деньги 😐

  • Оптимизация

    Еще новинки 2023 года - единый налоговый счет (ЕНС); - объединение пенсионного фонда и ФСС в единый социальный фонд (СФР); - отмена УСН и ПСН для ювелирной отрасли; - введение маркировки для одежды, бадов и др.товаров.

  • Реклама

  • Оптимизация

    ​​Единый налоговый счёт для ИП С 2023 года ИП будут платить личные налоги и налоги по предпринимательской деятельности на единый налоговый счёт (ЕНС) Ситуация У ИП на НПД (самозанятого) есть задолженность по НПД и по налогу за квартиру. В личном кабинете физ.лица уже появились данные о задолженности. Оба долга отображаются одной суммой (НПД + налог за квартиру), на которую начисляются пени. В приложении Налоги ФЛ можно оплатить только всю сумму задолженности полностью. ➡️ Если есть возможность внести только часть суммы, это можно сделать, зайдя в личный кабинет ФЛ на сайте https://lkfl2.nalog.ru/lkfl через браузер Сейчас платежи по налогам доходят с задержкой Раздел налоги в личном кабинете ИП пока ещё не работает.

  • Оптимизация

    ❗️Страховые взносы ИП можно не платить в этом году 🎄31 декабря 2022 г. - выходной день. Поэтому страховые за 2022 год (фиксированные) можно заплатить 9 января 2023 года. ❗️Но тут надо иметь в виду, что если заплатишь взносы в январе 2023 года, то их можно учесть при расчёте налога за 2023 год, а не за 2022 год. В каком году заплатили взносы, за тот год можно уменьшить налог по УСН или стоимость патента. Заплатили до 31.12.2022 - уменьшаем налог за 2022 год. Заплатили в январе 2032 года - уменьшаем налог за 2023 год. 💡Поэтому если в 2023 ожидается повышение доходов или в 2022 году их вообще не было, то удобней будет заплатить взносы в январе.

  • Оптимизация

    Какой налог придётся заплатить? 1️⃣ 65 000 2️⃣ 150 000 3️⃣ 1 350 000