Новый таинственный отчет налоговиков, о котором говорилось в прошлом посте, оказался...

...запросом о представлении юридическим лицом информации о своих бенефициарных владельцах.

Бенефициарный владелец (также бенефициарный собственник) – это лицо или несколько лиц, которые прямо или косвенно владеют юридическим лицом или оказывают существенное влияние на принятие им решений. Бенефициарный владелец может быть не указан в правоустанавливающих документах, являясь при этом фактическим собственником всех активов и извлекать выгоду из деятельности организации, не раскрывая при этом свою личность.

В соответствии с приказом от 20.12.2018 № ММВ-7-2/824@ юр.лица по запросам органов власти (в том числе налоговиков) обязаны представлять документально подтвержденную информацию о своих владельцах. Данная информация должна быть предоставлена в течение 5 рабочих дней.

Подобные запросы налоговики направляют в рамках закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 07.08.2001 N 115-ФЗ.