Физики и Юрики. Страница 148

Владивосток против Биробиджана, или как возмездие настигло директора двух "управляек"

Жил-был руководитель двух управляющих компаний — ООО "Валдгейм ЖКХ" и ООО "Валдгейм Тепло", жил - не тужил, и немало бюджетных средств себе на счет положил, а средства те были преступным методом добыты. Изначально, в 2017 году, в отношении руководителя упомянутых УК было возбуждено уголовное дело в связи с невыплатой зарплаты подчиненным, но он был оправдан Биробиджанским районным судом ЕАО и судом апелляционной инстанции. Краевая прокуратура решила не сдаваться и обратилась в кассационный суд г. Владивостока, и,как оказалось, не зря.

Судебная коллегия кассационного суда из Владивостока отменила оправдательный приговор Биробиджанского районного суда в отношении руководителя ООО "Валдгейм ЖКХ" и ООО "Валдгейм Тепло". Кроме того, были проведены дополнительные следственные действия, в итоге фигурант "оброс" аж двумя статьями УК РФ: ч. 1 ст. 199.2 УК РФ (сокрытие денежных средств организации, за счет которых должно производиться взыскание налогов и сборов в крупном размере) и ч. 2 и ч. 3 ст. 145.1 УК РФ (полная невыплата свыше 2 месяцев зарплаты руководителем организации, повлекшая тяжкие последствия).

Сумма налоговых недоимок нам неизвестна, а текущий долг по зарплатам составил 3 миллиона рублей.

Заводы и сокрытие налогов, как тренд этой недели — руководство ЗАО "Завод Сибирского Технологического Машиностроения" готовится к принудительному пребыванию на исправительном "курорте".

История стандартная — долги по налогам (в данном случае 22 миллиона рублей), и как мера по спасению средств, поступающих в виде прибыли, неудачная попытка вывода денег через фирму-"прокладку". Передаем привет "прокладке", именуемой ООО "ЗСТМ Эмур", деятельностью этой организации уже занимается УЭБиПК и Следственный комитет, а директор "нашего" ЗАО уже вникает в суть обвинительного заключения, утвержденного прокуратурой.

Мужчине предъявлено обвинение по ч. 1 ст. 199.2 УК РФ "Сокрытие денежных средств организации, за счет которых должно быть произведено взыскание недоимки по налогам". Перспективы у такого обвинения не самые радужные, вероятно, штраф и лишение свободы сроком до 5 лет, но если в досудебном порядке возместить ущерб госбюджету — то чудеса случаются, и срок может стать условным.

Получив предложение стать директором ООО "Алтаур" — откажитесь

То ли фирма "невезучая", то ли директора у "Алатаура" глупые, но вот уже второй обзавелся собственным уголовным делом по ч. 2 ст. 199.2 УК РФ (сокрытие денежных средств либо имущества организации, за счет которых должно производиться взыскание налогов, сборов, страховых взносов, совершенное в особо крупном размере).
Из материалов уголовного дела следует, что в период с декабря 2018 года по март 2019-го гражданин Сутягинский, будучи гендиректором ООО "Агропромышленный холдинг "Алтаур", уклонялся от уплаты налогов и страховых взносов.

Скрыв от принудительного взыскания налоговым органом 34 "ляма" рублей, он направил контрагентам распорядительные письма о перечислении денежных средств за поставленный ООО "АПХ "Алтаур" товар на расчетные счета его кредиторов.

Судьба Сутягинского зависит от решения предстоящего суда, ранее еще один директор "Алтаура" — Роман Кузнецов, при задолженности в 8,5 миллиона рублей, вывел мимо "кассы" 17,5 миллионов рублей, и также находится под следствием.

А вы общаетесь с "бывшими"? Сотрудники АО "Новозыбковский машиностроительный завод" — вряд ли и у них на это 5 причин.

Первая причина это долги по налогам, а вторая — сокрытие и обнал средств, ну а третья — Следственный комитет, четвертая — уголовное дело возбужденное по статье 199.2 Ук РФ, ну а пятая — суд, который неминуемо состоится в ближайшее время.

В ходе следствия было установленно, что экс-руководитель предприятия игнорировал решения Арбитражных судов (в кол-ве 15 шт.) и вместо погашения фискальной задолженности в размере 166 миллионов, "спасал" денежные средства от принудительного взыскания. Спасение отчасти прошло успешно, удалось вывести около 80 миллионов рублей, однако не долго фраер танцевал — действия обвиняемого были пресечены, а выведенные средства найдены и арестованы до лучших времен. Лучшими временами мы называем поступление этих денег в госбюджет, согласно великому замыслу налогообложения, оставшуюся сумму обвиняемый либо вернет добровольно, либо этим займутся специально обученные люди из ФССП.

Прокуратура Брянска утвердила обвинительное заключение в отношении директора АО "Новозыбковский машиностроительный завод", материалы дела готовятся к передаче в суд для рассмотрения по существу.

Эх, последний совхоз на всю страну (но это не точно), да и тот налоги не платит

В Красноярском крае накрыли директора совхоза, по подозрению в сокрытии доходов и налогов. Вообще непонятно, почему фермер в статусе ИП фигурирует как директор совхоза, в Википедии сказано — "государственное сельскохозяйственное предприятие в СССР". Ладно, не будем спорить с красноярской прессой, а обратим наш взор на суть произошедшего.

Итак, исходя из материалов следствия, мы знаем, что некий ИП в течение двух лет не платил налоги на имущество, НДФЛ, да и вообще не платил ничего. Кроме того, за фермером числился налоговый долг, что привело к возбуждению уголовного дела по статье 199.2 УК РФ (сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов, сборов, страховых взносов). Имущество совхоза арестовано до тех пор, пока 23 миллиона рублей не займут положенное им место в банковской ячейке, а сельхоздеятельность приостановлена.

В случае отказа от добровольного погашения ущерба гражданина могут "раскулачить" на имеющееся имущества и лишить свободы сроком до 3-х лет.

"Черный нал", "Белый Двор" — уклонист, он тот же вор,
"Белый Двор", "черный нал" — берегите ваш анал

Вообще, пора вводить рубрику "вести с полей", так как каждую неделю к нам в ленту залетают торговцы зерном, преимущественно из Ставропольского и Краснодарского краев, а также из Ростовской области. Директор ростовского ООО "Белый Двор Т" рискует попасть в тюрягу на срок до 6 лет в связи с фактами, выявленными в ходе расследования уголовного дела с налоговым "душком". В течение всего 1 года (с 2013 по 2014) Артем Екушевский "выклевал" из госбюджета 235 миллионов рублей путем внесения ложных сведений в бухгалтерскую отчетность.

Имущество ООО арестовано и оценено на сумму 60 миллионов рублей, что в общем-то жалкая сумма по сравнению как с фискальной задолженностью, так и с требования кредиторов на сумму 440 миллионов рублей. Сердобольные граждане представят Екушевского в образе мужичка, землепашца и хлебороба, который льет слезы на бесплодные нивы, сжимая в руке горсточку пшеницы, Следственный комитет слезам не верит и вам не советует. Екушевский — просто трейдер, а если и льет слезу, то по изъятому автопарку, состоявшему из автомобилей "Киа Спектра", "Мини Купер", "Порш Кайенн", "Рейндж Ровер" и "Тойота Авенсис".

Всё просто
Самозанятым рекомендуют привязать банковскую карту к «Моему налогу»

Согласно поручению Президента РФ для содействия экономике в условиях пандемии коронавируса самозанятым предоставят налоговый капитал в размере одного МРОТ – 12130 рублей, который они могут потратить на уплату налога в 2020-м. А также возместят отчисления, сделанные ими за 2019 год.
Как пояснил руководитель Федеральной налоговой службы (ФНС) Даниил Егоров, самозанятым для получения этой государственной поддержки не надо специально направлять обращение в Службу.
«У нас убедительная просьба к этим налогоплательщикам – просто привязать свои банковские карточки к приложению «Мой налог». И тогда субсидия придёт автоматически», - отметил Егоров.
По словам главы ФНС, к 1 июня государственную помощь получат более 670 тысяч самозанятых.
Напомним, что специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» с 1 января 2020 года действует в 23 субъектах России. Остальные регионы могут применять этот режим с 1 июля текущего года по решению местных властей.

В Казани творится безобразие — всего 970 000 рублей скрыл от налоговой руководитель ООО "Нефтехпроект", как не стыдно? Разве может предприятие, в названии которого есть слово "нефть", скрывать такие жалкие суммы? Позорит всю отрасль.

Бизнес-леди, подозреваемая сразу в нескольких преступлениях, пребывает под подпиской о невыезде, ее будут судить за хищение и сокрытие налогов на 970 тыс. рублей, а также за мошенничество. Следствию удалось доказать, что в 2016 году организация закупила некое оборудование для производственных нужд, многократно завысив его стоимость. Однако попытка получить налоговый вычет не увенчалась успехом, зато возбудила Следственный комитет, что привело к плачевным для "Нефтехпроекта", но справедливым последствиям.

Обвиняемая не признала вину, и судьбу ее определит Ново-Савиновский районный суд, уже принявший на рассмотрение материалы уголовного дела.

Казнить нельзя помиловать

Законодатели спорят: как наказывать работодателей за зарплату «в конвертах».
Так, некоторые члены Совета Федерации считают, что бизнесменов, практикующих «серые» схемы при расчёте со своими сотрудниками, надо привлекать к уголовной ответственности независимо от того, 10 тысяч в «конверте» или 100.
Ведь из-за неофициальных зарплат государственная казна недополучает в виде налогов огромные суммы. А работники оказываются социально незащищёнными: им, например, недоплачивают по больничным листам, отказывают в кредитах и ипотеке из-за низкого подтверждённого заработка.
Но депутаты Государственной Думы придерживаются мнения, что за небольшие «серые» суммы достаточно административного наказания. А для того, чтобы бизнес «вышел из тени» и отказался от «конвертной» системы, необходимо снижать налоговую нагрузку.
Порочный круг низкой официальной зарплаты и высоких платежей в бюджет сейчас пытается разорвать Правительство России.

Всё в однои месте.
В России появится Единый федеральный регистр населения (ЕФРН)

Закон о его создании сегодня в третьем, окончательном чтении приняла Государственная дума РФ.
В этой базе данных будут объединены до сегодняшнего дня хранящиеся в различных госорганах сведения о жителях страны. В частности, фамилия, имя, отчество человека, дата и место рождения, пол, СНИЛС, ИНН, гражданство, семейное положение. А также другие данные, имеющиеся в распоряжении министерств внутренних дел и обороны, образования и соцразвития, государственных внебюджетных фондов.
Оператором ресурса определена Федеральная налоговая служба (ФНС). Ведомство будет отвечать как за наполнение и ведение реестра, так и обеспечивать защиту персональных данных россиян.
Как отмечают эксперты, создание такого цифрового банка даст огромные возможности для анализа и принятия экономических и социальных решений, например, при реализации национальных проектов и оказании государственных и муниципальных услуг.
По мнению специалистов ФНС, регистр будет способствовать борьбе с правонарушениями и мошенничеством при получении мер соцподдержки и уплаты налогов, а также сборов и других обязательных платежей.

ФНС напоминает: не пропустите сроки

Федеральная налоговая служба напоминает о сроках подачи заявления на получение безвозмездной субсидии от государства предприятиям и бизнесменам отраслей, пострадавших от распространения коронавирусной инфекции.
Так, для начисления средств за апрель необходимо направить заявление в налоговый орган до 1 июня, за май — с 1 июня до 1 июля 2020 года.
Как напомнили в ведомстве, заявление можно подать через «Личные кабинеты» на сайте Службы, заверив квалифицированной электронной подписью, либо по почте.
При этом необходимо заранее проверить срок действия электронно-цифровой подписи и актуальность доверенности на представление документов.
Чтобы допущенные ошибки не стали препятствием в получении денежной компенсации, специалисты рекомендуют заранее, не дожидаясь последнего числа, представить заявление в налоговый орган по месту регистрации.
На сегодняшний день субсидии получили 341 614 организаций и ИП на общую сумму 23 млрд 576,9 млн рублей.

Было бы весьма поэтично, если б директору ООО "Тульский завод дробильно-сортировочного оборудования" было предъявлено обвинение в дроблении бизнеса. Но поэзии не случилось, уклонист наступил, так сказать, стиху на горло!

В целом все прозаично — о версии следствия, с апреля 2012 года по июнь 2014-го, директор ООО вносил в налоговую отчетность ложные сведения по НДС, что позволило "добыть" 44 млн. за счет госбюджета. Хорошо сказано про чужие деньги, взятые в долг — берешь чужие, а отдаешь свои, а тут еще и взял без спроса, в общем, по меркам Уголовного кодекса можно отдать 6 лет жизни в тюрьме, в виде процентов по такому "займу".

ФССП арестовала имущество подозреваемого, оценив его в 60 млн. рублей, ведется следствие в рамках уголовного дела, возбужденного по п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов в особо крупном размере).

Более неактуально.
Минфин поставил точку в споре о ЕНВД

Вопрос о продлении ещё на один год действия единого налога на вмененный доход (ЕНВД) для индивидуальных предпринимателей снят с повестки дня и больше неактуален, сообщили в Министерстве финансов РФ. Пролонгации не будет, отметили в ведомстве.
Напомним, что с инициативой отменить ЕНВД с 2021 года выступил именно Минфин для борьбы с нечестными налогоплательщиками. По мнению экспертов министерства, реальная налоговая нагрузка по ЕНВД не составляет даже 1 % выручки, а режим используется в основном для налоговой оптимизации.
Но целый ряд регионов обратились в Совет Федерации с просьбой продлить на несколько лет режим ЕНВД, чтобы сохранить доходы местных бюджетов, особенно в период распространения коронавирусной инфекции.
ЕНВД - добровольный режим налогообложения, под который подпадает 14 видов деятельности. Его суть в том, что предприниматель платит налог независимо от того, какую получает выручку. ЕНВД - один из самых выгодных для микробизнеса «тарифов» налогообложения, так как он заменят некоторые налоги, такие, как НДФЛ, НДС, налог на прибыль и имущество.

ООО "Покровский завод биопрепаратов" демонстрирует стабильность, жаль только, что в нарушении НК и УК РФ

Год назад в отношении экс-руководителя завода было возбуждено уголовное дело по факту сокрытия доходов, директора сменили, но новый решил сыграть в те же "игры"и выиграл приз в виде ч. 2 ст. 199.2 УК РФ. На самом деле, непонятно, кому достанется "приз", подозреваемых несколько, а обвиняемых нет, так что следствию только предстоит выяснить, кто причастен к сокрытию 11 миллионов рублей от налогового учета. В целом, завод и без того на ладан дышит — 300 млн. рублей долгов по налогам и сборам, а деятельность предприятия приостановлена в марте, в связи с невыполнением требований надзорных органов.

В теории, "Покровский завод биопрепаратов" мог бы заниматься разработкой основы для вакцины от коронавируса, так как имеет лицензию на разработку и производство биологических препаратов для диагностики и профилактики болезней животных. Но по факту — разрабатывает лишь низкопробные методы уклонения от уплаты налогов.

Коронавирус на страже исполнения налоговых обязанностей, или сказ "о собачьем деле"

Небольшая предыстория. В начале апреля, когда режим самоизоляции не казался обязательной мерой, хоть и был утвержден, в данном случае — органами местного самоуправления г. Астрахани, произошел любопытный случай. Сотрудник МИФНС по пути домой обнаружил, что магазин, торгующий кормами и товарами для животных, открыт, и посетил его с целью приобретения ошейника для своего пса. В процессе совершения покупки налоговик задался вопросом — а почему магазин открыт? Рассчитавшись за товар и не получив чек, он разговорился с продавцом на повышенных тонах, и тот, жалуясь на судьбу, пояснил, что торговать он продолжит, так как не хочет помирать с голоду, а чек не выдает, так как боится возмездия. Ну, ведь выдача чека является подтверждением того, что пока все сидели дома, он торгует товарами не первой необходимости — так объяснил свой поступок "собачий" продавец. А сотрудник налоговой не промах, камеру включил на смартфоне и разговор весь записал, а потом и полицию вызвал.

А теперь про налоги — сотрудник МИФНС проявил инициативу и решил выяснить, что еще нарушает ИП Васнецов, и оказалось, что у Васнецова целый букет "смертных грехов". Кроме задолженности по налогам, оказалось, что ветеринарная клиника, ветаптека и магазин зоотоваров принадлежат ему, но оформлены на подставных лиц. Дробление бизнеса, сокрытие налогов, нарушения правил торговли и режима самоизоляции!
В общем, как сказал бы старый бухгалтер, рассказывая эту историю у костра — выбивай чек, сынок, выбивай чек.

Движемся вверх.
Россия поднялась на три пункта в рейтинге ВБ

РФ заняла общее 28 место в рейтинге Doing Business - 2020 (индекс лёгкости ведения бизнеса) Всемирного банка, улучшив свои позиции на три пункта. По данным ВБ, Россия входит в 7% лучших мировых экономик по показателю «Регистрация предприятий» и 20% «Уплата налогов».
Такие показатели были озвучены в ходе видеоконференции руководителя российского налогового ведомства Даниила Егорова с представителями ВБ.
«Для ФНС, как цифровой компании, важно получать объективную информацию о своей работе, поскольку это вдохновляет нас на изменения и запускает инновации», - отметил Егоров. Он выразил благодарность составителям рейтинга за такую оценку эффективности российского налогового администирования.
По мнению представителей ВБ, ФНС РФ является одним из лидеров в сфере цифровизации налогового администрирования, что позволяет эффективно оказывать услуги, как российским налогоплательщикам, так и нерезидентам.
Doing Business - индекс сравнения простоты ведения предпринимательской деятельности в странах мира, применяемый Всемирным банком для оценки качества и простоты регулирования бизнеса.

Действенный инструмент
ФНС продолжает цифровизацию

В текущем году ведомство планирует реализовать три крупных цифровых проекта, затрагивающих интересы бизнеса и граждан.
Это развитие удостоверяющего центра ФНС (УЦ) для выдачи сертификатов квалифицированной электронной подписи юрлицам, ИП и нотариусам, внедрение упрощенных процедур вычета НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика, и регистрации ИП.
Благодаря их воплощению будет создан действенный инструмент социальной политики, отметили в налоговом ведомстве. Кроме того, эксперты ФНС прогнозируют значительный экономический эффект. Так, только на получении квалифицированной электронной подписи (КЭП) через УЦ бизнес сэкономит в 2021 году порядка 50,4 млрд руб., в 2022-ом — 144 млрд руб. А количество ИП, зарегистрировавшихся по упрощённой системе, в следующем году составит порядка 150 тысяч.
При этом следует отметить, что все предлагаемые услуги ФНС предоставляет бесплатно.

Мы уже писали про фискальные приключения ООО "Строймонтаж", но то было про московский, а сейчас — про ростовский, а это совсем другое дело, хоть дело и возбуждено по аналогичной статье.

Действующее лицо — директор ООО, в течение двух лет (с 2017 по 2018) недоплатил в пользу налогового бюджета 30 миллионов рублей. Незаконно применив налоговый вычет по налогу на добавленную стоимость, сей бессовестный гражданин попал под ч.2 ст. 199, рискуя лишением свободы сроком до 6 лет. В ходе плановой фискальной проверки были выявлены факты подделки налоговой отчетности и обнаружен фиктивный документооборот с организациями, не являющимися плательщиками НДС.

К контрагентам у следствия также есть вопросы, но что касается директора "Строймонтажа" — он взят под подписку о невыезде, а имущество организации арестовано. Согласно ч.2 ст. 199 УК РФ, фигуранту грозит лишение свободы сроком до 6 лет и принудительное взыскание, вероятно, за счет реализации арестованного имущества.