Как правильно отправить сотрудника в командировку? Существует несколько этапов оформления, которые могут варьироваться в зависимости от компании: 1⃣ Выбор сотрудника Согласно статье 167 ТК РФ на время командировки за работником сохраняется место и средний заработок. 2⃣ Формальное согласование командировки В некоторых компаниях принято составлять служебную записку начальству — обычно это делает руководитель командированного. В документе прописывают сроки и цель поездки, ФИО и должность командированного. 3⃣ Составление заявления на выплату аванса Статья 168 Кодекса обязывает работодателя компенсировать траты сотрудника на жильё, проезд, а также оплатить другие расходы, связанные со служебной поездкой. 4⃣ Выпуск приказа о командировке Документ составляется в свободной форме, принятой в компании, или по унифицированной официальной форме Т-9. Сотрудник должен подписать приказ. В приказе пишут: ▪ кого отправляют в командировку (ФИО сотрудника, должность, подразделение) ▪ куда ▪ в какие даты и на сколько календарных дней ▪ зачем (цель поездки) ▪ кто финансирует поездку (работодатель) 5⃣ Бронирование жилья и билетов Билеты и гостиницу бронируют либо сами командированные из перечисленного аванса, либо уполномоченные сотрудники компании. 6⃣ Выплата суточных ▪ Суточные перечисляют заранее, за несколько дней до командировки. Отчитываться за то, на что ушли суточные, закон не требует. ▪ Сумма выплаты в командировках по России и за границей различается. Согласно статье 217 Налогового кодекса РФ, НДФЛ и страховые взносы удерживаются с суточных в том случае, если их размер составляет 700 руб в день при командировках по России и 2500 руб — в поездках за рубежом. Большинство работодателей используют эти суммы как максимальный размер суточных 7⃣ Отчёт о командировочных расходах Для этого нужно: ▪ собрать все отчётные документы (договоры, чеки, посадочные талоны, распечатку брони гостиницы или ваучера) ▪ заполнить авансовый отчет (инструкция). Авансовый отчёт вместе с чеками надо принести в бухгалтерию в течение 3 дней после возвращения. ▪ если сотрудник потерял какой-либо чек или посадочный талон на самолет, то ему нужно составить служебную записку на возмещение потраченных средств