​​Как получить налоговый вычет на взнос (ИИС)

Если в 2019 году вы вносили деньги на ИИС, уже сейчас вы можете обратиться в налоговую за вычетом на взнос и вернуть НДФЛ, уплаченный в 2019 году. Напомню, что вернуть можно 13% от внесённой на ИИС суммы, но не более 52 000 руб. за один год (13% от 400 000 руб.) и не более фактически уплаченного НДФЛ.

Подать документы для получения вычета можно на сайте налоговой, это займёт примерно полчаса, если у вас собраны все нужные документы. Как это происходит в 2020 году:

1. Зайдите в личный кабинет на сайте налоговой. Это можно сделать в том числе через логин и пароль от сервиса «Госуслуги».

2. Зайдите в раздел «Жизненные ситуации» и выберите пункт «Подать декларацию 3-НДФЛ». Появится выбор — заполнить декларацию онлайн либо через специальную программу. Далее пишу про вариант «онлайн».

3. Укажите, за какой год декларация, впервые ли подаёте её за этот год и являетесь ли налоговым резидентом России. Автоматически выставлено 2019, «впервые» и «резидент», и тут вряд ли что-то придётся менять.

4. Добавьте источник дохода и заполните данные по нему. Нужно внести данные организации-работодателя (название, ИНН и т.д.), виды дохода, суммы дохода, сумму удержанного с вас за 2019 год НДФЛ. Все эти данные есть в справке 2-НДФЛ.

5. Выберите из списка вычетов инвестиционный налоговый вычет. Впишите размер вычета — сумму, которую внесли на ИИС. Вычет не может быть больше 400 000 руб. Далее будет написан размер суммы к возврату по итогам предварительного расчёта.

6. Теперь надо прикрепить подтверждающие документы. Это:

🔸 Справка 2-НДФЛ от работодателя за нужный год. Получить можно у работодателя.
🔸 Договор с брокером или УК на ведение ИИС, или заявление о присоединении к регламенту, или извещение об открытии ИИС и т.п. Его можно запросить у брокера/УК или он может быть в личном кабинете на сайте брокера/УК.
🔸 Платёжка из банка о переводе денег на ИИС или чек/квитанция из онлайн-банка о том же.
🔸 Можно также добавить брокерский отчёт как подтверждение того, что деньги были зачислены на ИИС.

Общий объём документов 20 Мб, один файл не более 10 Мб.

7. Теперь надо ввести пароль к сертификату электронной подписи. Если его у вас нет, то на каком-то этапе сайт налоговой должен был предложить вам его создать или предложит сделать это сейчас.

Всё, заявление отправлено. На экране появится сообщение «Готово» с комментарием о камеральной проверке.

Можно сразу же оформить заявление на возврат НДФЛ — для этого в упомянутом сообщении будет кнопка. В нём надо написать, на какие банковские реквизиты налоговая должна перечислить возвращаемый НДФЛ. Заявление на возврат можно заполнить и позже. Для этого в разделе «Жизненные ситуации» есть пункт «Распорядиться переплатой».

Остаётся ждать, когда налоговая переведёт вам деньги. На камеральную проверку у налоговой есть три месяца и ещё месяц — чтобы перечислить возврат НДФЛ.

Если хотите более подробную инструкцию с множеством скриншотов, посмотрите старую статью Т-Ж. Интерфейс личного кабинета на сайте налоговой с тех пор изменился, но всё равно может быть полезно.