В основном доказывают аффилированность или знакомство контрагентов или физлиц. Когда директор узнает о возможном назначении выездной налоговой проверки, он старается обезопасить активы, переписывая их на друзей и знакомых. Оформлять имущество на незнакомого человека не станешь, поэтому привлекаются разные дальние родственники и одноклассники. Тогда налоговые инспекторы и лезут в соцсети, где могут найти, что незнакомые контрагенты/физлица уже много раз пили вместе пиво и гоняли в отпуск. А значит, это вовсе не продажа, а простая смена владельца для ухода от доначислений. То же при дроблении. Иногда по датам фоток постов можно отследить, где и когда находился руководитель и утверждать, что он физически не мог подписать договор или акт, так как был на отдыхе в Таиланде. Особо недалекие руководители могут ещё и поделиться подробностями своего бизнеса и благосостояния, похвастаться какой-нибудь сделкой или приобретением. Были случаи, когда человек выкладывал посты, от лица владельца бизнеса, который был оформлен на подставных лиц. Конечно, ему назначили проверку. Также в соцсетях мониторят круг общения. По закону, инспектор может пригласить на встречу любого, у кого считает, есть интересующая его информация. А давить на близких, которые к такому вовсе не готовы гораздо проще, чем на предпринимателя и узнать часто можно очень много. Таким же образом вычисляют номинальных директоров. И даже, если человек проявляет чудеса шифрования, не имеет никаких аккаунтов в соцсетях и не живет по адресу регистрации, его можно вычислить именно по окружению. Программы поиска по фото позволяют найти странички, где он так или иначе засветился и пригласить на допрос уже их владельцев. Часто так работают и в МВД. ❗️Поверьте, никто и никогда не будет пытаться вас отстоять, когда придут люди в погонах и начнут говорить страшные слова: ответственность, налоговое преступление, уголовное дело. Поэтому повторим: мы не рекомендуем использовать соцсети от слова совсем. Помните: любая информация может быть использована против вас. С другой стороны, можно использовать соцсети для создания необходимых вам доказательств, которые потом предъявлять тем же инспекторам. Но это уже высший пилотаж и серьезная работа.