🔷Регулярная сверка с контрагентами позволяет поддерживать взаиморасчеты с ними в порядке. Также она может уберечь от определенных проблем с налоговой, к примеру, от разрывов по НДС, а следовательно, от необходимости сдавать пояснения и корректировать декларации. 🔖Обычно сверку проводят в рамках годовой инвентаризации, чтобы выявить просроченные/сомнительные долги, либо по окончании действия договора с контрагентом, чтобы исключить претензии по оплате или отгрузке. Но если дебиторов-кредиторов много или есть другая необходимость можно сверяться с любой периодичностью. 📝В какой форме составлять акт сверки, законодательство не устанавливает, поэтому используется произвольная форма. Перечень реквизитов этого документа стороны сделки определяют самостоятельно. Рекомендуется включать такие: 🔸наименование документа и дату его составления; 🔹период, за который проводится сверка; 🔸номер и дату договора, по которому сверяются; 🔹наименования сторон, их реквизиты (ИНН, ОГРН и пр.); 🔸входящее и исходящее сальдо, информацию о движении денег и ТРУ за период; 🔹ссылки на первичные документы; 🔸информацию о лицах, которые уполномочены подписывать акт (должности, Ф. И. О., доверенности на них, если они есть) и др. ✏Если в ходе сверки всплывут какие-либо нестыковки, нужно оформить протокол разногласий. Взаимодействовать с контрагентом при сверке можно и в электронном виде.