​✅ Учимся управлять ликвидностью.

👉 Ключевой отчёт по управлению денежными потоками - Отчёт о движении денежных средств (Cashflow Statement). Его нужно отслеживать ежемесячно.

Отчёт о движении денежных средств состоит из трёх денежных потоков:
- операционной;
- инвестиционной;
- финансовой деятельности.

👉 Cashflow представляет собой суммы поступлений и выплат по соответствующим статьям. Сумма трёх денежных потоков формирует чистый денежный поток (Net Cashflow. Он равный итоговому изменению остатков денежных средств за период.

Чтобы бизнес мог генерировать деньги, денежный поток от операционной деятельности должен быть положительным.

Дополнительно стоит смотреть на такой показатель, как маржа операционного денежного потока (Operating Cashflow Margin). Рассчитывается как отношение денежного потока от операционной деятельности к обороту компании за тот же период (берётся в P&L). Его значение будет индивидуальным для каждого бизнеса, но чем оно больше, тем лучше.

Мы рассказываем о финансах сложно, но после практикума Кирилла Куницкого гарантируем: вы поймете всё! :) До встречи 26 февраля: https://cutt.ly/5kfMRs4