​Как оптимизировать налоги по инвестициям
(нововведения с 2021 года)

Продолжение темы налогов с 31 августа и 16 сентября


Если у вас много вкладов на большие суммы, и вы понимаете, что попадаете на налог, то можно их дробить по разным людям, но это плохая идея.

Есть способы уходить от налога на доходы по вкладам и облигациям с помощью ИИС.

1. Превышение налогооблагаемого % дохода по вкладам инвестировать на ИИС типа А

2. Использовать ИИС типа Б и покупать облигации или ПИФы (держать от 3 лет)

Примеры вариантов сокращения налога по вкладам:

2 000 000 под 6% КС 5,5% (держим сумму на вкладах под, допустим, 6 % годовых.
Ключевая ставка – 5,5 %.

В конце года переводим остаток, который облагается налогом на ИИС типа А.
13 % от этого вам возвращается.
Вы получаете налоговую льготу. Это хорошо использовать даже для пенсионеров.

Варианты оптимизации налога по облигациям

1. Реинвестирование купонов без НДФЛ
Владея облигациями не напрямую, а через облигационные фонды (БПИФ, ЕТФ на Российском рынке) 3 года.
При этом возникают льготы по ст. 219.1. НК РФ.

2. ИИС типа А + 13% к вложениям
Открываем ИИС типа А, внутри ИИС, покупаете фонды облигаций, держите их.
Когда решаете, что нужны деньги, то фонды облигаций не продаете, а выводите на обычный брокерский счет, чтобы на нем владеть ими 3 года и более.
При этом получатся вычеты по ИИС типа А.
Вы не заплатите налог 13 % с разницы между цены входа и выхода с облигаций, потому владели ими больше 3 лет.

Но надо обязательно вывести их на обычный брокерский счет с даты покупки, а не с даты перевода.
Это все для того, чтобы можно было совместить 2 льготы.

Фонды облигаций можно найти на сайте московской биржи.
Более консервативные – фонды корпоративных компаний инвестиционного рейтинга.
Агрессивные – развивающиеся рынки.
Владеем 3 года Льготы ст. 219.1. НК РФ.
Продаем без НДФЛ.

3. ИИС типа Б
Без фондов, просто покупаете облигации компаний на счет типа Б и благополучно уходите от налога с купонного дохода.


#налогообложение #инвестиции