Прекращение обмена со Швейцарией и Каймановыми островами 16 сентября 2022 г. Федеральный совет Швейцарии приостановил обмен налоговой информацией с Россией. Обновленный Приказ ФНС России от 28.10.2022 N ЕД-7-17/986@ "Об утверждении Перечня государств (территорий), с которыми осуществляется автоматический обмен финансовой информацией" вступает в силу с 16 декабря 2022. Из Перечня также были исключены Каймановы острова. Вероятно, что в сентябре 2022 г. Швейцария уже не стала передавать сведения о счетах, открытых в 2021 г или ранее, а также сведения об оборотах по ним. Важно! Данные изменения не касаются счетов (вкладов) в иных организациях финансового рынка (брокеры, биржи, страховые компании, фонды и т.д.). Зачисление и списание денежных средств по ним осуществляются во всех случаях без ограничений. С 16 декабря 2022 г. зачисления и переводы на банковские счета в Швейцарии или на Каймановых островах будут признаваться незаконными. Например: 🔹дивиденды по акциям и купоны по облигациям; 🔹средства от продажи / погашения ценных бумаг (частных и публичных); 🔹доход от сдачи в аренду недвижимости; 🔹переводы между зарубежными счетами любых лиц не являющихся близкими родственниками; 🔹зачисление средств, предоставляемых по договорам займа и возврат средств по договорам займа (проценты и тело); Ответственность за совершение незаконных валютных операций – штраф в размере от 20 до 40% от суммы операции. Что делать с портфелем ценных бумаг на счете в банке в Швейцарии или на Каймановых островах, чтобы не допустить нарушения: ✅переводить в течение 45 дней зачисления на счета в банках в Швейцарии или Каймановых островах на счёт вбанке РФ (в данном случае административная ответственность за совершение незаконных валютных операций не применяется); ✅передать портфель в пользу КИК; ✅перевести портфель в банки в стране ЕАЭС или осуществляющей обмен информацией; ✅перевести портфель в иную организацию финансового рынка, не имеющую банковской лицензии; ✅временно зачислять доходы от портфеля на счёт платежного агента (например, счет своего КИК). Выбрать подходящий Вам план действий с учетом специфики Вашей ситуации будет рада помочь команда O2 Consulting. Ваш O2Consulting🛡️