Разлом эквайринга - как работала ресторанная схема В ноябре 2022 года Росфинмониторинг, Центробанк и ФНС России была раскрыта теневая схема работы представителей ресторанного бизнеса. Схема взаимных расчетов представляла собой серию непрозрачных расчетов между компаниями, оказывающими процессинговые услуги, и несколькими кредитными организациями. Использоваться она могла как для уклонения от уплаты налогов, так и для отмывания денег. РБК описывает подробности работы указанной схемы: 1️⃣Ресторатор писал анонимному менеджеру, чьи контакты можно было найти в телеграм-каналах и интернете, и приходил в шоурум в Москве, где демонстрировалась схема. 2️⃣Если он принимал решение подключиться, ему устанавливали нужный софт на смартфон — «приложение с дашбордом, в котором в онлайн-формате можно было отслеживать положение дел и управлять деньгами, и анонимный мессенджер для связи с организаторами». 3️⃣Через два-три дня в ресторан приезжали специалисты, которые настраивали системы для работы со сторонней кассой, устанавливали свой платежный терминал и запускали оборудование. Раз в квартал они перенастраивали кассы. 4️⃣У организаторов схемы была «существенная материальная база», благодаря которой они до этого обслуживали платежи незаконных онлайн-казино, в том числе софт, «позволяющий запутывать транзакции», приложения для пользователей и центр обработки данных, утверждают проверяющие органы. Это позволило настроить предпроцессинг (первичную обработку платежей). 5️⃣В схему также вовлекли «знакомый по онлайн-казино» банк, который проводил расчеты и выступал фасилитатором (агентом по поиску клиентов без собственного договора с платежными системами). 6️⃣Для поставки наличных денег «консолидировался пул платежных терминалов, были запущены административные процедуры по созданию платежного агента, проходила работа с потенциальными поставщиками». 7️⃣Были зарегистрированы фиктивные собственники, на чьи имена приобрели около 500 касс. 8️⃣Чтобы не вызывать подозрений, рестораторы могли использовать не только сторонние кассы, но и свои собственные — за счет этого часть выручки все-таки попадала в отчетность. Выявить сторонние кассы было почти невозможно — часть клиентов не дожидались чека, часть получали его через облако налоговой службы с названием неизвестного юрлица. 9️⃣В сторонних POS-терминалах в платежах фальсифицировались все реквизиты, включая суммы, поэтому они «не вызывали настороженности у кредитных организаций, поскольку внешне выглядели абсолютно нормально». 1️⃣0️⃣Далее платеж проходил через цепочку «банк-эквайер — банк-фасилитатор — расчетный банк» и в конечном счете зачислялся на счета лиц, оплата услуг которых проходила через платежные терминалы (турагентства, автосалоны и т.п.). Наличные деньги, внесенные клиентами в терминал без инкассации, изымались и распределялись в пользу кафе и ресторанов. Так происходила замена денежного потока с безналичного, ушедшего от ресторанов, на наличный, полученный из платежных терминалов. @Mytar_rf